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泛亚电竞中国电影:2016年度审计报告(2017

来源:泛亚电竞 作者:泛亚电竞 发布时间:2021-09-14 次浏览

业绩报告 其他 个股公告正文 中国电影:2016年度审计报告 日期:2017-04-28 附件下载 2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元) 财务报表附注 一、公司基本情况 1、

业绩报告

其他

 

个股公告正文

中国电影:2016年度审计报告

日期:2017-04-28附件下载

    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    财务报表附注
    
    一、公司基本情况
    
    1、公司概况
    
    [中20国10电]59影5号股《份财有政限部公关司于(中以国下电简影称股“本份公有司限”)公系司经(财筹政)部设于立方20案10及年国有12股月权管4 日理以方财案有教
    
    关问题的复函》批准,由中国电影集团公司(以下简称“中影集团”)、中国国际电视总公
    
    司(以下简称“国际电视”)、央广传媒发展总公司(以下简称“央广传媒”)、长影集团有限
    
    责任公司(以下简称“长影集团”)、江苏省广播电视集团有限公司(以下简称“江苏广电”)、
    
    北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称“歌华有线”)、湖南电广传媒股份有限公
    
    司(以下简称“湖南电广”)、中国联合网络通信集团有限公司(以下简称“中国联通”)共
    
    同发起设立的股份有限公司。经本公司创立大会作出相关决议后,向主发起人发行每股
    
    面值为人民币1元的普通股股份130,200万股,向其他发起人发行每股面值为人民币1
    
    元的普通股股份9,800万股;本公司将经主发起人、其他发起人合计认购的股本140,000
    
    万元在公司登记机关登记为注册资本。本公司于2016年3月11日取得北京市工商行政
    
    管理局核发的营业执照,统一社会信用代码911100007178284114。
    
    1本40公,00司0.设00立万时元共,计资本收公到积各股73东,07实9.0际32缴1万纳元出。资北额京为中2企13华,0资79.产03评21估万有元限,责其任中公注司册对资中影本
    
    集团注入本公司的出资资产进行评估,并出具《中国电影集团公司拟整体重组改制设立
    
    股份有限公司项目资产评估报告》(中企华评报字[2010]第388号),该评估报告书已经财
    
    2政01部0教年科12文月司7备日案出。具本的公京司都设天立华时验的字货[20币10出]第资1已77经号京验都资天报华告会予计以师审事验务,所实有物限资公产司(于含
    
    股权)出资已经京都天华会计师事务所有限公司于2010年12月27日出具的京都天华验
    
    字[2010]第237号验资报告予以审验。
    
    2016年8月,经中国证券监督管理委员会《关于核准中国电影股份有限公司首次公开发
    
    行股票的批复》(证监许可[2016]1304号)核准,并经上海证券交易所同意,本公司向公
    
    众投资者直接定价发行46,700万股,发行后公司注册资本(股本)变更为186,700.00万
    
    元。本公司股票于2016年8月9日在上海证券交易所上市,股票代码为600977。
    
    根据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规和规范性文件,本公司建立了较为完善
    
    的公司法人治理结构,设立了股东大会、董事会及其下属各专门委员会、监事会、经营
    
    管理层等权力、决策、监督及经营管理机构。
    
    根据公司实际情况,本公司下设董事会办公室、综合办公室、财务部、审计部、人力资
    
    源部、企业管理部等职能部门。
    
    本公司由本部、发行分公司、制片分公司、营销策划分公司、电视分公司构成。下属子
    
    公司情况详见附注七。
    
    本公司及其子公司(以下简称“本公司”)业务性质和主要经营活动(经营范围)包括:
    
    许可经营项目:摄制电影片,复制本单位影片,按规定发行国产影片及其复制品(有效
    
    期至2018年2月26日);电影发行(有效期至2018年2月25日);电视剧制作(有效2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    期至2019年4月1日)。一般经营项目:影院、院线的投资、经营、管理;影视器材生
    
    产、销售、租赁;影视设备、车辆的租赁;美术置景;影视作品、节目的后期制作;影
    
    视技术服务;电影新媒体的开发;软件开发;影片洗印;演艺人经纪;广告经营;进出
    
    口业务;代理销售彩票。
    
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第四十六次会议于2017年4月26
    
    日批准。2、合并财务报表范围
    
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。本报告期的合并财务报表范围及其
    
    变化情况,详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益”。
    
    二、财务报表的编制基础
    
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称
    
    “企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息
    
    披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
    
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
    
    计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    三、重要会计政策及会计估计
    
    本公司根据自身生产经营特点,确定应收款项坏账准备、存货核算方法、固定资产折旧、
    
    1无3,形1资6,产1摊9,销2、0研和发25费。用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策参见附注三、12,1、遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的
    
    合并及公司财务状况以及 2016 年度合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关
    
    信息。2、会计期间
    
    本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期
    
    本公司的营业周期为12个月。4、记账本位币
    
    本公司及境内子公司、合营企业及联营企业以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、
    
    合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财
    
    务报表时折算为人民币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    (1)同一控制下的企业合并
    
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计
    
    政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
    
    值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值
    
    的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制
    
    方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合
    
    并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,
    
    资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同
    
    而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持
    
    有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面
    
    价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合
    
    并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同
    
    一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
    
    权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。(2)非同一控制下的企业合并
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
    
    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买
    
    方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,
    
    按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
    
    净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
    
    资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法
    
    核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资
    
    时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除
    
    净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在
    
    处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计
    
    量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的
    
    股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股
    
    权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
    
    买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他
    
    综合收益除外。
    
    (3)企业合并中有关交易费用的处理
    
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
    
    于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
    
    入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6、合并财务报表编制方法
    
    (1)合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位
    
    的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单
    
    位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中
    
    可分割的部分,结构化主体等)。(2)合并财务报表的编制方法
    
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。
    
    在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间
    
    的重大交易和往来余额予以抵销。
    
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同
    
    受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的
    
    经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
    
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购
    
    买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量
    
    表。
    
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表
    
    中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润
    
    表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少
    
    数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。(3)购买子公司少数股东股权
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
    
    购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下
    
    因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
    
    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表
    
    中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。(4)丧失子公司控制权的处理
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失
    
    控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减
    
    去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份
    
    额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
    
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于
    
    被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(5)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
    
    通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合
    
    以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,
    
    结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资
    
    账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一
    
    次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综
    
    合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股
    
    权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款
    
    与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的
    
    差额,分别进行如下处理:
    
    ①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
    
    期的损益。
    
    ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧
    
    失控制权当期的损益。7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为
    
    共同经营和合营企业。(1)共同经营
    
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进
    
    行会计处理:2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。(2)合营企业
    
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准
    
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限
    
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务
    
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
    
    即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当
    
    期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;
    
    对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
    
    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    
    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经
    
    营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
    
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的确认和终止确认
    
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司
    
    (债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认
    
    新金融负债。
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。(2)金融资产分类和计量
    
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
    
    的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始
    
    确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关
    
    交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公
    
    允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
    
    和利息收入计入当期损益。
    
    持有至到期投资
    
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能
    
    力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行
    
    后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    
    应收款项
    
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包
    
    括应收账款和其他应收款、长期应收款等(见附注三、12)。应收款项采用实际利率法,
    
    按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当
    
    期损益。
    
    可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述
    
    金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢
    
    价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
    
    额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金
    
    融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,
    
    计入当期损益。(3)金融负债分类和计量
    
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公
    
    允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利
    
    和利息支出计入当期损益。
    
    其他金融负债
    
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
    
    工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按
    
    摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
    
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价
    
    值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的
    
    确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直
    
    接计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    
    金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,
    
    且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混
    
    合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表
    
    日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入当期损益的金融资产或金融负债。(5)金融工具的公允价值
    
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。(6)金融资产减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其
    
    他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准
    
    备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金
    
    融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
    
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    
    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
    
    可计量,包括:
    
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日
    
    的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超
    
    过12个月(含12个月)。
    
    低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值
    
    月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
    
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    以摊余成本计量的金融资产
    
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
    
    现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来
    
    现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认
    
    减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特
    
    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重
    
    大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
    
    测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
    
    合中进行减值测试。
    
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
    
    值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
    
    入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
    
    在转回日的摊余成本。
    
    可供出售金融资产
    
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
    
    形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产
    
    的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损
    
    失后的余额。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
    
    与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
    
    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    以成本计量的金融资产
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂
    
    钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,
    
    与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认
    
    为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。(7)金融资产转移
    
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融
    
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情
    
    况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;
    
    未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    
    并相应确认有关负债。(8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
    
    同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金
    
    融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资
    
    产负债表内分别列示,不予相互抵销。11、公允价值计量
    
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移
    
    一项负债所需支付的价格。
    
    本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关
    
    资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债
    
    的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
    
    本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假
    
    设。
    
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    
    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的
    
    能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先
    
    使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才
    
    使用不可观察输入值。
    
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日
    
    能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一
    
    层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资
    
    产或负债的不可观察输入值。
    
    每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进
    
    行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。12、应收款项
    
    应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款。(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到500万元(含500万元)以上的应
    
    收款项为单项金额重大的应收款项。
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行
    
    减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    
    额计提坏账准备。
    
    单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
    
    坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
    
    账准备
    
    (3)按组合计提坏账准备应收款项
    
    经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独
    
    测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:
    
    组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
    
    账龄组合 账龄状态 账龄分析法
    
    低风险组合 合并范围内公司应收款项 风险分析
    
    A、对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
    
    账 龄 应收提账比款例计% 其他应提收比款例计% 长期应提收比款例计%
    
    1年以内(含1年) 5 5 5
    
    1至2年 10 10 10
    
    2至3年 20 20 20
    
    3至4年 50 50 502财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    4至5年 70 70 70
    
    5年以上 90 90 90
    
    B、本公司合并报表范围内的公司间的应收款项经风险分析,因发生坏账的可能性很小,
    
    一般不计提坏账准备。13、存货
    
    (1)存货的分类
    
    本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、影视剧
    
    版权、制作中影视剧及影视剧本等。(2)发出存货的计价方法
    
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采
    
    用加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
    
    用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同
    
    时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单
    
    个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失
    
    的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。(4)存货的盘存制度
    
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    
    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。(6)影视剧版权、制作中影视剧及影视剧本的核算方法
    
    影视剧版权即由本公司制作或购入的影视剧,以实际成本减去累计摊销及已识别减值计
    
    量。影视剧版权的成本按年内实际赚取的收入与预计可取得总收入之比例,扣除预计剩
    
    余价值后摊销,预计剩余价值包括尚拥有影片著作权时象征性保留的1元余额。摊销年
    
    限一般为2至20年。如出现减值,则未摊销结余按其估计可收回金额计量。
    
    制作中影视剧指制作中影片及影视剧集,按至今所产生制作成本开支减去可预见亏损计
    
    量。拥有版权的制作成本于完成制作时结转至影视剧版权,无版权的有关制作成本于制
    
    作完成时即结转制作劳务成本。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    影视剧本按实际成本计价。14、持有待售及终止经营
    
    同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组应当确
    
    认为持有待售:该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产
    
    或处置组的惯常条款即可立即出售;本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议,
    
    如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;本公司已
    
    经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
    
    持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的
    
    商誉等。
    
    持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销,按照账面
    
    价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量,并列报为“划分为持有待售的资
    
    产”。持有待售的处置组中的负债,列报为“划分为持有待售的负债”。
    
    某项非流动资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的
    
    确认条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持
    
    有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营
    
    和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部
    
    分。
    
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。15、长期股权投资
    
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营
    
    企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。(1)投资成本确定
    
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并
    
    日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投
    
    资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资
    
    的投资成本。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,
    
    按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以
    
    发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(2)后续计量及损益确认方法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营
    
    企业的投资采用权益法核算。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
    
    但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资
    
    收益计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
    
    资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享
    
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差
    
    额计入投资当期的损益。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
    
    份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被
    
    投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面
    
    价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调
    
    整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额
    
    时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会
    
    计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按
    
    照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投
    
    资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的
    
    差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损
    
    益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
    
    余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,在丧失
    
    共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资
    
    因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资
    
    单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者
    
    权益变动转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被
    
    投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取
    
    得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
    
    施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行
    
    会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施
    
    共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价
    
    值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法
    
    核算进行调整。
    
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
    
    于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
    
    部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经
    
    过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所
    
    有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行
    
    动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其
    
    次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    
    如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判
    
    断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
    
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影
    
    响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的
    
    当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资
    
    单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决
    
    权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形
    
    成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)
    
    以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种
    
    情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。(4)持有待售的权益性投资
    
    对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理
    
    见附注三、14。
    
    对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
    
    已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类
    
    条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。(5)减值测试方法及减值准备计提方法
    
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、21。16、固定资产
    
    (1)固定资产确认条件
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
    
    一个会计年度的有形资产。
    
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量
    
    时,固定资产才能予以确认。
    
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。(2)各类固定资产的折旧方法
    
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终
    
    止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,
    
    按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
    
    类 别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率%
    
    房屋及建筑物 5-35 5 19.00-2.71
    
    专用设备 5-10 5 19.00-9.50
    
    通用设备 5-10 5 19.00-9.50
    
    运输设备 5-10 5 19.00-9.50
    
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
    
    确定折旧率。(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    
    ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
    
    资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
    
    值。
    
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
    
    者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
    
    未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续
    
    费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在
    
    租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
    
    租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法
    
    合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限
    
    两者中较短的期间内计提折旧。(5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与
    
    原先估计数有差异的,调整预计净残值。(6)大修理费用
    
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认
    
    条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
    
    在定期大修理间隔期间,照提折旧。17、在建工程
    
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
    
    程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    
    在建工程计提资产减值方法见附注三、21。18、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入
    
    当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
    
    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间
    
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
    
    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
    
    借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
    
    个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
    
    或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超
    
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金
    
    额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计
    
    入当期损益。19、无形资产
    
    本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利技术、商标等。
    
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
    
    为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
    
    方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法
    
    摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
    
    类 别 使用寿命 摊销方法
    
    土地使用权 45年 直线法
    
    软件 5-10年 直线法
    
    专利技术 10年 直线法
    
    商标 10年 直线法
    
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,
    
    与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产
    
    的账面价值全部转入当期损益。
    
    无形资产计提资产减值方法见附注三、21。20、研究开发支出
    
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其
    
    能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形
    
    资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
    
    产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务
    
    资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
    
    损益。
    
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立
    
    项后,进入开发阶段。
    
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用
    
    状态之日转为无形资产。21、资产减值
    
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商
    
    誉(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
    
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估
    
    计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形
    
    资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    
    值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产
    
    的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
    
    产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
    
    为依据。
    
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金
    
    额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
    
    的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组
    
    合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
    
    产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商
    
    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
    
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,
    
    如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。22、长期待摊费用
    
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并在受益期限内按5-8年平均摊销。对不
    
    能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。23、职工薪酬
    
    (1)职工薪酬的范围
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
    
    补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供
    
    给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    
    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
    
    酬”期项目。(2)短期薪酬
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比
    
    例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确
    
    认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年
    
    度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的
    
    金额计量。(3)离职后福利
    
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立
    
    的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计
    
    划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    设定提存计划
    
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
    
    除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划
    
    (“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社
    
    会保障承诺。
    
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
    
    当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划
    
    对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利
    
    单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部
    
    分:
    
    ①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成
    
    本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,
    
    是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的
    
    增加或减少。
    
    ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划
    
    义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
    
    ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计
    
    入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受
    
    益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。(4)辞退福利
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
    
    并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
    
    福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止
    
    提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计
    
    入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处
    
    理。(5)其他长期福利
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定
    
    提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有
    
    关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
    
    生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。24、预计负债
    
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或
    
    有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
    
    对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的
    
    账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额
    
    只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
    
    面价值。25、收入
    
    (1)影视服务收入
    
    ①销售商品
    
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    实际控制权,相关的收入已经取得或取得收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够
    
    可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    
    ②提供劳务
    
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比
    
    法确认收入。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)
    
    相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已
    
    发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
    
    本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
    
    本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    ③影视设施租赁根据租赁协议确认收入。
    
    ④让渡资产使用权
    
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确
    
    认收入。(2)影视制作收入
    
    ①本公司投资制作的影片及影视剧,于影片及影视剧公映后,依据其制片合同、分账协
    
    议、租片协议、版权销售合同等的约定确认收入。
    
    ②受托承担影片及影视剧制作的,于制作完成并交付且取得收款权利时确认收入。
    
    ③影片及影视剧的洗印加工于完成并交付时确认收入。(3)放映收入
    
    ①影片放映收入,于影片公映时按所收取票款确认电影放映收入。对于影院采用电影卡、
    
    兑换券(包含数码兑换形式)等方式预售电影票的,于持有人实际兑换电影票场次的影
    
    片公映时确认收入。
    
    ②广告收入在劳务已提供(广告见诸媒体)并已取得收款权利时确认收入。(4)发行收入
    
    ①分账发行的,于影片公映后依据其分账协议的约定确认收入;
    
    ②代理发行的,于发行劳务已提供并已取得收款权利时确认收入;
    
    ③买断销售的,于影片相关资料交付使用并已取得收款权利时确认收入;
    
    ④电影版权收入在该版权转移并已取得收款权利时确认收入。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (5)演艺经纪业务收入:演艺经纪及相关服务业务收入
    
    演艺经纪业务:演艺经纪及相关服务业务收入:包括艺人代理服务收入及企业客户艺人
    
    服务收入两类。①艺人代理服务收入:在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约
    
    中约定的演艺等活动取得收入时,公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收
    
    入;②企业客户艺人服务收入:在服务已提供,收入的金额能够可靠计量及相关的、已
    
    发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。(6)融资租赁业务收入
    
    按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担
    
    保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
    
    为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期
    
    的租赁收入。
    
    本公司对或有租金在实际发生时计入当期损益。26、政府补助
    
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表
    
    明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额
    
    计量;否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值
    
    计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
    
    府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府
    
    补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分
    
    的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当
    
    期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期
    
    损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计
    
    入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
    
    超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产及递延所得税负债
    
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入
    
    所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计
    
    入当期损益。
    
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    资产负债表债务法确认递延所得税。
    
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以
    
    下交易中产生的:
    
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该
    
    交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差
    
    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
    
    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
    
    认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下
    
    列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未
    
    来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或
    
    清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
    
    所得税影响。
    
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
    
    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的
    
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。28、经营租赁与融资租赁
    
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除
    
    融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。(1)本公司作为出租人
    
    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
    
    租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
    
    余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个
    
    期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
    
    直接费用,计入当期损益。(2)本公司作为承租人
    
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
    
    低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各
    
    个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
    
    折旧政策计提租赁资产折旧。
    
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
    
    益;发生的初始直接费用,计入当期损益。29、分部报告
    
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
    
    基础确定报告分部。
    
    经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活
    
    动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
    
    定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
    
    现金流量等有关会计信息。
    
    本公司报告分部包括:影视发行分部、影视放映分部、影视制片制作分部、影视服务分
    
    部和管理分部。
    
    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。30、重大会计判断和估计
    
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估
    
    计和关键假设进行持续的评价。
    
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和
    
    关键假设列示如下:
    
    递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认
    
    递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金
    
    额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    成本结转
    
    本公司拥有版权的影视产品的成本结转采用“计划收入比例法”核算,即从首次确认销售
    
    收入之日起,在各收入确认的期间内,以本期确认收入占预计总收入的比例为分配率,
    
    计算确定本期应结转的销售成本,即当期应结转的销售成本=总成本×(当期收入÷预计
    
    总收入)。而采用“计划收入比例法”的关键是对预计总收入的准确性、合理性作出可靠估
    
    计。管理层主要根据已经签署的销售合同并依靠以往的行业发行经验,对发行的即将上
    
    映影视片节目的市场状况进行综合分析判断。在影视产品发行期间,管理层在每个资产
    
    负债表日,将影视产品实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较,对以后期间该影
    
    视产品预计销售收入进行重新预测和调整。影视产品预计销售收入的估计变更可能对变
    
    更当期或以后期间的营业成本产生影响。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    31、会计政策、会计估计的变更
    
    (1)会计政策变更
    
    会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项 影响金额
    
    目
    
    根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22
    
    号)的规定,2016年5月1日之后发生的与增值 ①税金及附加 12,867,484.92
    
    税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规
    
    定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调
    
    整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、 ②管理费用 (12,867,484.92)
    
    车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税
    
    费,自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。(2)重要会计估计变更
    
    本公司重要会计估计未发生变更。
    
    四、税项
    
    1、主要税种及税率
    
    税 种 计税依据 法定税率%
    
    增值税 应税收入 3、6、17
    
    营业税 应税收入 3、5
    
    城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
    
    企业所得税 应纳税所得额 25
    
    (1)根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财
    
    税[2011]110号)和财税[2012]71号《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务
    
    业营业税改征增值税试点的通知》的规定,自2012年9月1日起,本公司广告业务由原
    
    按5%计缴营业税改为按6%计缴增值税。
    
    (2)根据财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业
    
    税改征增值税试点税收政策的通知》(财税[2013]37号)的规定,自2013年8月1日起,
    
    本公司下属各影院公司的电影放映业务由原按3%计缴营业税改为按3%、6%计缴增值税。2、税收优惠及批文
    
    (1)根据《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税[2014]85 号)
    
    的文件规定,对从事电影制片、发行、放映的电影集团公司(含成员企业)、电影制片
    
    厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝(含数字拷贝)收入、转让电影版权(包括转让
    
    和许可使用)收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。一般纳
    
    税人提供的城市电影放映服务,可以按现行政策规定,选择按照简易计税办法计算缴纳2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    增值税。
    
    对文化企业按照本通知规定应予减免的税款,在本通知下发以前已经征收入库的,可抵
    
    减201以4后年纳1税月期1应日缴至税20款18或年办1理2月退3库1。日除。另有规定外,本通知规定的税收政策执行期限为
    
    (2)本公司之孙公司南宁中影南方电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总
    
    署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定及
    
    《12国号家)的税规务定总,局经关南于宁深市入青实秀施区西国部家大税开务发局战于略20有12关年企12业月所12得日税出问具题南的青公国告税》(审2字01[2201年2]第41
    
    号税收优惠事项审核确认通知书,确认该孙公司自2011年度起按15%税率缴纳企业所得
    
    税。
    
    (3)本公司之孙公司赣州中影电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关
    
    于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定及《国
    
    家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12号)
    
    的规定,经赣州市地方税务局于2013年4月7日出具赣市地税函字[2013]63号16户企业
    
    享受西部大开发企业所得税优惠税率的通知书,确认该孙公司自2013年度起按15%税率
    
    缴纳企业所得税。
    
    (4)本公司之孙公司西安中影星美电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总
    
    署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定及
    
    1《2国号家)税的务规总定局,关经于西深安入市实地施方西税部务大局开于发20战15略年有5关月企业20所出得具税莲问地题税的所公税告率》确([22001125]0年2号第
    
    企业所得税税率确认书,确认该孙公司自2014年度起按15%税率缴纳企业所得税。
    
    (5)本公司之孙公司成都中影太平洋影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总
    
    署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定及
    
    1《2国号家)的税规务定总,局经关成于都深市入国实家施税西务部局大于开20发15战年略4有月关1企4出业具所企得业税所问得题税的优公惠告事》(项2备01案2 表年,第
    
    确认该孙公司自2014年度起按15%税率缴纳企业所得税。
    
    (6)本公司之孙公司南宁中影电影院有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关
    
    于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定及《国
    
    家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12号)
    
    的规定,经南宁市国家税务局于2016年3月23日根据南发改函[2016]310号出具企业所
    
    得税税率确认书,确认该孙公司自2016年度起按15%税率缴纳企业所得税。
    
    (7)本公司之孙公司中影环球(北京)科技有限公司于2015年11月24日取得《高新
    
    技术企业证书》(编号:GR201511003819)有效期三年。根据国务院《关于加快科技服务
    
    业发展的若干意见》,对认定为高新技术企业的科技服务企业,减按 15%的税率征收企
    
    业所得税。
    
    (8)本公司之孙公司中影环球(北京)科技有限公司于2015年2月6日收到北京市怀
    
    柔区国家税务局出具的税务事项通知书,根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增
    
    值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),确认该孙公司软件产品自2015年2月1日起2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    享受增值税即征即退政策。
    
    (9)本公司之孙公司北京中影影院工程设计咨询顾问有限公司根据《中华人民共和国
    
    企业所得税法》及《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的
    
    通知》(财税〔2014〕34号)的规定,该孙公司2016年度按20%税率减半缴纳企业所得
    
    税。
    
    (10)本公司之孙公司中影数字巨幕(北京)有限公司于2015年11月24日取得《高新技
    
    术企业证书》(编号:GR201511002719)有效期三年。经北京市怀柔区国家税务局于2016
    
    年5月13出具企业所得税优惠事项备案表,确认该孙公司自2015年度起减按15%税率
    
    缴纳企业所得税。
    
    (11)本公司之孙公司中影数字巨幕(北京)有限公司于2015年12月1日收到北京市怀柔
    
    区国家税务局出具的税务事项通知书,根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值
    
    税政策的通知》(财税〔2011〕100号),确认该孙公司软件产品自2015年12月1日起享
    
    受增值税即征即退政策。
    
    五、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    项 目 期末数 期初数
    
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    
    库存现金: -- -- 4,062,551.87 -- -- 11,789,706.40
    
    人民币 -- -- 4,062,551.87 -- -- 11,789,706.40
    
    银行存款: -- -- 7,447,455,129.03 -- -- 3,742,088,221.00
    
    人民币 -- -- 7,442,659,145.50 -- -- 3,741,707,999.15
    
    美元 691,267.33 6.9370 4,795,321.48 58,457.84 6.4936 379,601.83
    
    港币 740.13 0.8945 662.05 740.06 0.8378 620.02
    
    其他货币资金: -- -- 5,795,198.04 -- -- 2,172,732.73
    
    人民币 -- -- 5,795,198.04 -- -- 2,172,732.73
    
    合 计 -- -- 7,457,312,878.94 -- -- 3,756,050,660.13
    
    说明:
    
    (1)本公司其他货币资金中房租保函1,000,000.00元,履约保证金2,443,500.97元所有权
    
    受到限制,其余2,351,697.07元为第三方支付平台票款。
    
    (2)期末,除房租保函和履约保证金以外,本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放
    
    在境外且资金汇回受到限制的款项。2、应收票据
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    种 类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 3,269,998.70 7,400,000.00
    
    说明:期末,本公司无已质押的、已背书或贴现但尚未到期的和因出票人未履约而转应
    
    收账款的应收票据。不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值,未计提应收票据减
    
    值准备。3、应收账款
    
    (1)应收账款按种类披露
    
    期末数
    
    种 类 金 额 比例% 坏账准备 计提比
    
    例% 净额
    
    单项金额重大并单项计提 16,094,160.00 1.21 16,094,160.00 100.00 -
    
    坏账准备的应收账款
    
    按组合计提坏账准备的应 1,307,512,805.43 98.50 86,589,167.37 6.62 1,220,923,638.06
    
    收账款
    
    单项金额虽不重大但单项 3,845,259.38 0.29 3,845,259.38 100.00 -
    
    计提坏账准备的应收账款
    
    合 计 1,327,452,224.81 100.00 106,528,586.75 -- 1,220,923,638.06
    
    应收账款按种类披露(续)
    
    期初数
    
    种 类 金 额 比例% 坏账准备 计提例比% 净额
    
    单项金额重大并单项计提 6,900,000.00 0.47 6,900,000.00 100.00 -
    
    坏账准备的应收账款
    
    按组合计提坏账准备的应 1,451,076,216.00 99.20 84,403,254.54 5.82 1,366,672,961.46
    
    收账款
    
    单项金额虽不重大但单项 4,845,259.38 0.33 4,845,259.38 100.00 -
    
    计提坏账准备的应收账款
    
    合 计 1,462,821,475.38 100.00 96,148,513.92 -- 1,366,672,961.46
    
    说明:
    
    ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    
    单位名称 账面余额 坏账准备 计提比 计提理由
    
    例%
    
    浩趣信息科技(上海)股份有限 9,194,160.00 9,194,160.00 100.00 多次催还未果
    
    公司
    
    北京市润亚影视制作有限公司
    
    (原名:北京市润亚传媒股份有 6,900,000.00 6,900,000.00 100.00 多次催还未果
    
    限公司)
    
    合 计 16,094,160.00 16,094,160.00 -- --2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    ②账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    账 龄 期末数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 1,142,701,754.18 87.40 57,135,087.73 5.00 1,085,566,666.45
    
    1至2年 120,092,470.59 9.18 12,009,247.08 10.00 108,083,223.51
    
    2至3年 25,491,954.42 1.95 5,098,390.88 20.00 20,393,563.54
    
    3至4年 7,660,402.96 0.59 3,830,201.49 50.00 3,830,201.47
    
    4至5年 9,466,803.66 0.72 6,626,762.55 70.00 2,840,041.11
    
    5年以上 2,099,419.62 0.16 1,889,477.64 90.00 209,941.98
    
    合 计 1,307,512,805.43 100.00 86,589,167.37 -- 1,220,923,638.06
    
    按账龄分析法计提坏账准备的应收账款(续)
    
    账 龄 期初数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 1,360,607,709.06 93.77 68,030,385.53 5.00 1,292,577,323.53
    
    1至2年 67,142,087.72 4.63 6,714,208.79 10.00 60,427,878.93
    
    2至3年 10,176,264.15 0.70 2,035,252.83 20.00 8,141,011.32
    
    3至4年 9,856,522.45 0.68 4,928,261.23 50.00 4,928,261.22
    
    4至5年 1,345,616.00 0.09 941,931.20 70.00 403,684.80
    
    5年以上 1,948,016.62 0.13 1,753,214.96 90.00 194,801.66
    
    合 计 1,451,076,216.00 100.00 84,403,254.54 -- 1,366,672,961.46
    
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    
    应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例%
    
    重庆中数五麟电影院线有限公司 1,922,382.18 1,922,382.18 100.00
    
    成都天晟正天新影联文化传播有限公司 1,854,877.20 1,854,877.20 100.00
    
    常熟市星美影院管理有限公司 68,000.00 68,000.00 100.00
    
    合 计 3,845,259.38 3,845,259.38 --
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额10,474,005.27元,本期收回或转回坏账准备金额1,000,000.00元。
    
    其中,本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位名称 转回原因 收回方式 原确定坏账准备 转回或收回
    
    的依据 金额
    
    常熟市星美影院管理有限公司 款项已收回 货币资金 多次催还未果 1,000,000.002财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    项 目 核销金额
    
    实际核销的应收账款 93,932.44
    
    (4)按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
    
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额253,905,308.97元,占应收账款期
    
    末余额合计数的比例19.13%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,698,710.43元。4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄披露
    
    账 龄 期末数 期初数
    
    金 额 比例% 金 额 比例%
    
    1年以内 175,636,215.21 82.02 137,021,675.78 83.45
    
    1至2年 20,198,482.20 9.43 9,841,278.44 5.99
    
    2至3年 3,225,848.48 1.51 12,490,008.95 7.61
    
    3年以上 15,079,210.83 7.04 4,837,790.43 2.95
    
    合 计 214,139,756.72 100.00 164,190,753.60 100.00
    
    (2)按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
    
    本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 99,845,644.69 元,占预付款项
    
    期末余额合计数的比例46.63%。5、其他应收款
    
    (1)其他应收款按种类披露
    
    种 类 期末数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    单项金额重大并单项计提坏 - - - - -
    
    账准备的其他应收款
    
    按组合计提坏账准备的其他 199,178,318.11 99.84 40,209,266.10 20.19 158,969,052.01
    
    应收款
    
    单项金额虽不重大但单项计 311,176.80 0.16 311,176.80 100.00 -
    
    提坏账准备的其他应收款
    
    合 计 199,489,494.91 100.00 40,520,442.90 -- 158,969,052.01
    
    其他应收款按种类披露(续)
    
    种 类 期初数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    单项金额重大并单项计提坏 - - - - -
    
    账准备的其他应收款2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    按账龄组合计提坏账准备的 255,266,830.20 99.88 37,434,159.06 14.66 217,832,671.14
    
    其他应收款
    
    单项金额虽不重大但单项计 311,176.80 0.12 311,176.80 100.00 -
    
    提坏账准备的其他应收款
    
    合 计 255,578,007.00 100.00 37,745,335.86 -- 217,832,671.14
    
    说明:
    
    ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    账 龄 期末数
    
    金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 110,045,753.38 55.25 5,502,287.67 5.00 104,543,465.71
    
    1至2年 34,552,903.46 17.35 3,455,290.35 10.00 31,097,613.11
    
    2至3年 16,348,165.78 8.21 3,269,013.01 20.00 13,079,152.77
    
    3至4年 10,402,511.88 5.22 5,202,806.32 50.00 5,199,705.56
    
    4至5年 11,331,082.47 5.69 7,931,757.73 70.00 3,399,324.74
    
    5年以上 16,497,901.14 8.28 14,848,111.02 90.00 1,649,790.12
    
    合 计 199,178,318.11 100.00 40,209,266.10 -- 158,969,052.01
    
    按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款(续)
    
    账 龄 期初数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 174,930,939.54 68.53 8,746,591.16 5.00 166,184,348.38
    
    1至2年 28,464,590.42 11.15 2,846,451.05 10.00 25,618,139.37
    
    2至3年 19,402,284.73 7.60 3,880,456.94 20.00 15,521,827.79
    
    3至4年 13,426,596.43 5.26 6,713,298.22 50.00 6,713,298.21
    
    4至5年 9,454,077.42 3.70 6,617,854.20 70.00 2,836,223.22
    
    5年以上 9,588,341.66 3.76 8,629,507.49 90.00 958,834.17
    
    合 计 255,266,830.20 100.00 37,434,159.06 -- 217,832,671.14
    
    ②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
    
    上海电光器件有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00
    
    重庆中数五麟电影院线有限公司 111,176.80 111,176.80 100.00
    
    合 计 311,176.80 311,176.80 --
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额2,775,347.04元,本期无收回或转回坏账准备。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    项 目 核销金额
    
    实际核销的其他应收款 240.00
    
    (4)其他应收款按款项性质披露
    
    项 目 期末数账面价值 期初数账面价值
    
    押金保证金 47,583,541.50 87,168,829.90
    
    备用金 4,145,244.98 2,786,855.54
    
    其他往来款 107,240,265.53 127,876,985.70
    
    合 计 158,969,052.01 217,832,671.14
    
    (5)按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
    
    占其他应收
    
    单位名称 款项性质 其他应收款 账龄 款期末余额 坏账准备期
    
    期末余额 合计数的比 末余额
    
    例(%)
    
    L天eg津en猫da眼ry文Ea化st L传td媒. 有限公司 履往约来保款证金 1208,,425721,,240460..9000 11-年2年以内 109..2156 11,,804127,,611420..3050
    
    百限度公在司线网络技术(北京)有 往来款 16,952,374.30 11-年2年以内、 8.50 873,551.90
    
    鼎龙达(北京)文化发展有限 1年以内、
    
    公司 往来款 12,776,178.62 1-2年、2-3 6.40 1,711,308.93
    
    年、3-4年
    
    北京微影时代科技有限公司 往来款 9,826,756.70 1年以内 4.93 491,337.84
    
    合 计 -- 78,278,956.52 -- 39.24 5,935,951.026、存货
    
    (1)存货分类
    
    存货种类 期末数 期初数
    
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 11,504,349.20 - 11,504,349.20 11,718,962.03 - 11,718,962.03
    
    库存商品 546,128,971.88 3,743,689.69 542,385,282.19 355,175,857.90 2,965,249.69 352,210,608.21
    
    在产品 9,040,017.66 - 9,040,017.66 25,973,412.18 - 25,973,412.18
    
    低值易耗品 4,376,421.09 - 4,376,421.09 2,414,413.87 - 2,414,413.87
    
    制作中影视剧 386,444,331.42 - 386,444,331.42 710,271,063.65 4,047,270.87 706,223,792.78
    
    影视剧版权 215,772,798.72 14,941,904.23 200,830,894.49 120,849,603.28 14,941,904.23 105,907,699.05
    
    影视剧本 64,018,465.20 - 64,018,465.20 57,755,240.59 - 57,755,240.59
    
    合 计 1,237,285,355.17 18,685,593.92 1,218,599,761.25 1,284,158,553.50 21,954,424.79 1,262,204,128.71
    
    (2)存货跌价准备2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    存货种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    计提 转入 转回或转销 转出
    
    库存商品 2,965,249.69 778,440.00 - - - 3,743,689.69
    
    制作中影视剧 4,047,270.87 - - 4,047,270.87 - -
    
    影视剧版权 14,941,904.23 - - - - 14,941,904.23
    
    合 计 21,954,424.79 778,440.00 - 4,047,270.87 - 18,685,593.927、其他流动资产
    
    项 目 期末数 期初数
    
    待抵扣增值税进项税 32,415,159.70 17,535,547.63
    
    预交税费 663,156.37 700,341.69
    
    理财产品 40,910,000.00 200,000,000.00
    
    合 计 73,988,316.07 218,235,889.32
    
    说明:(1)期末,本公司之子公司珠海中影影视服务有限责任公司购买中国工商银行股
    
    份15,有000限,00公0.0司0元珠,海投吉资大期支限行:保每本63浮天动为收一益个型投资银周行期理。财产品-稳利 63 天,投资金额
    
    (2)期末,本公司之孙公司南昌中影今典电影城有限公司购买中国工商银行股份有限
    
    公司南昌阳明路支行非保本浮动收益型理财产品-无固定期限超短期人民币理财产品
    
    (代码:0701CDQB),投资金额25,910,000.00元,投资期限:每天开放申赎。8、可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
    期末数 期初数
    
    项 目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
    
    准备 准备
    
    可供出售权益工具 357,293,985.41 - 357,293,985.41 341,737,322.73 - 341,737,322.73
    
    其中:按公允价值计量 279,612,729.90 - 279,612,729.90 291,536,890.33 - 291,536,890.33
    
    按成本计量 77,681,255.51 - 77,681,255.51 50,200,432.40 - 50,200,432.40合 计 357,293,985.41 - 357,293,985.41 341,737,322.73 - 341,737,322.73(2)按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
    
    权益工具的成本 222,519,170.86
    
    公允价值 279,612,729.90
    
    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 57,093,559.04
    
    已计提减值金额 -
    
    说明:2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    ① 2015年3月6日,本公司就歌华有线公司非公开发行股份事宜,与其签署认购协议,
    
    以人民币现金199,999,993.97元认购歌华有线公司非公开发行的A股股份13,540,961
    
    股。② 鉴于幸福蓝海影视文化集团股份有限公司2016年8月8日在深圳证券交易所创业板
    
    上市,自2016年8月8日起,本公司对持有的该公司股份(2,236,294股)采用公允价
    
    值计量。
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (3)采用成本计量的可供出售权益工具
    
    账面余额 减值准备 在被投资 本期现金红
    
    被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初 本期 本期 期末 单位持股 利
    
    数 增加 减少 数 比例(%)
    
    幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 22,519,176.89 - 22,519,176.89 - - - - - - -
    
    华夏电影发行有限责任公司 10,917,771.26 - - 10,917,771.26 - - - - 11.00 5,500,000.00
    
    上海星美正大影城有限公司 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 - - - - 20.00 -
    
    西影股份有限公司 2,450,978.80 - - 2,450,978.80 - - - - 2.20 -
    
    成都王府井影业有限公司 1,255,055.43 - - 1,255,055.43 - - - - 3.63 163,680.00
    
    广州金幕影业有限公司 1,246,995.96 - - 1,246,995.96 - - - - 15.00 589,500.00
    
    深圳市中影星美影院管理有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 10.00 -
    
    厦门中影星美国际影城有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 10.00 493,672.96
    
    临海中影星美企业管理咨询有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 10.00 190,000.00
    
    北京紫禁城三联影视发行有限公司 420,538.84 - - 420,538.84 - - - - 14.82 -
    
    浙江翠苑电影大世界有限公司 348,650.77 - - 348,650.77 - - - - 10.00 -
    
    北京华星电影院有限公司 341,263.45 - - 341,263.45 - - - - 10.00 1,600,000.00
    
    湛江市中影星美影院管理有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 - - - - 5.00 -
    
    深圳中影泰得影业股份有限公司 1.00 - - 1.00 1.52 -
    
    东方嘉影电视院线传媒股份公司 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - - - - 10.00 -
    
    合 计 50,200,432.40 50,000,000.00 22,519,176.89 77,681,255.51 - - - - -- 8,536,852.96
    
    说明:
    
    - 42 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    ① 本公司与嘉影院线控股有限公司等七家公司共同出资设立东方嘉影电视院线传媒股份公司。于2016年1月18日取得北京工商行政管理
    
    局海淀分局颁发的营业执照,统一社会信用代码91110108MA00364053。② 本公司按成本计量的投资单位,均为未上市公司,在活跃市场无公开报价,其公允价值无法可靠计量,截至本报告日无处置上述资产的
    
    意图。
    
    - 43 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    9、长期应收款
    
    (1)长期应收款按性质披露
    
    期末数 期初数
    
    项 目 折现率
    
    账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
    
    1、分期收款销 - - - 2,740,813.63 754,947.30 1,985,866.33
    
    售商品
    
    其中:未实现融 - - - 591,646.00 - 591,646.00
    
    资收益
    
    2、拆迁补偿款 13,600,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 13,600,000.00 2,720,000.00 10,880,000.00
    
    小计 13,600,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 16,340,813.63 3,474,947.30 12,865,866.33
    
    减:1年内到期 - - - 2,740,813.63 754,947.30 1,985,866.33
    
    的长期应收款
    
    合 计 13,600,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 13,600,000.00 2,720,000.00 10,880,000.00
    
    说明:拆迁补偿款情况说明详见附注五、27。
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    10、长期股权投资
    
    本期增减变动
    
    被投资单位 期初数 权益法下 其他 宣告发放 计提 期末数 减值准备期末
    
    追加投资 减少 其他综合 其 余额
    
    投资 投确资损认益的 收益调整 权变动益 现或金股利利润 准减备值 他
    
    ①合营企业
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 4,834,862.18 - - 799,843.49 - - 500,000.00 - - 5,134,705.67 -
    
    中影(上海)影视文化投资管理中心(有 - 25,000,000.00 - (665,848.07) - - - - - 24,334,151.93 -
    
    限合伙)
    
    ②联营企业
    
    四川太平洋电影院线有限公司 93,413,101.25 - - 6,322,589.39 - - 1,135,800.00 - - 98,599,890.64 -
    
    中影(上海)国际文化传媒有限公司 2,210,490.84 - - (415,115.36) - - - - - 1,795,375.48 -
    
    深圳南国影联股份有限公司 - - - - - - - - - - -
    
    深圳市新南国电影城有限公司 58,879,247.24 - - 8,098,206.22 - - 9,989,746.86 - - 56,987,706.60 -
    
    北京新影联影业有限责任公司 22,139,199.37 - - 4,330,906.92 - - 790,543.50 - - 25,679,562.79 -
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限公司 3,017,407.03 - - (17,816.09) - - - - - 2,999,590.94 -
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 4,128,288.16 - - 126,783.87 - - 77,347.29 - - 4,177,724.74 -
    
    江苏东方影业有限责任公司 4,804,052.40 - - 1,386,549.66 - - 670,000.00 - - 5,520,602.06 -
    
    中影寰亚音像制品有限公司 2,159,200.08 - - 60,445.51 - - - - - 2,219,645.59 -
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 88,593,561.70 - - 112,125,803.84 - - 42,000,000.00 - - 158,719,365.54 -
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公 17,637,217.74 - - 28,631.26 - - - - - 17,665,849.00 -
    
    司
    
    中影国广(北京)文化科技有限公司 - 3,300,000.00 - (1,195,096.41) - - - - - 2,104,903.59 -
    
    中影克莱斯德数码科技发展(北京)有 - - - - - - - - - - 2,150,780.19
    
    限责任公司
    
    中影克莱斯德数字媒介有限责任公司 - - - - - - - - - - 9,478,630.23
    
    - 45 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    北京中奥影迪动画制作有限公司 - - - - - - - - - - -
    
    合 计 301,816,627.99 28,300,000.00 - 130,985,884.23 - - 55,163,437.65 - - 405,939,074.57 11,629,410.42
    
    说明:
    
    ①本公司权益法核算的被投资单位深圳南国影联股份有限公司,2012年度因涉及行政处罚导致财务状况恶化及持续经营存在不确定
    
    性, 2013-2016年度审计报告中,其会计师针对该事项对其财务报表出具保留意见,扣除该保留意见对财务报表的影响后,本公司
    
    按照长期股权投资准则规定,进行权益法核算确认该项长期股权投资减记至零为限。
    
    ②本公司于2009年与美国克莱斯德国际有限公司签订协议,共同增加对中影克莱斯德数字媒介有限责任公司的现金投资,增资后
    
    注册资本达到9,400.00万元,业经北京高商万达会计师事务所2009年11月4日出具高商验字[2009]3850号验资报告验证,根据北京
    
    市7,8商25务.15委万员元会,出调具整的后京本商公务司资出字资[2占01注1]1册17资号本文比件例同为意6调1.9整8%中。影根克据莱中斯影德克数莱字斯媒德介数有字限媒责介任有公限司责注任册公资司本合的同批章复程,补注充册修资改本协变议更约定为
    
    收益分配按双方实际到位投资比例61.98%计算。该公司章程规定董事会由五名董事组成,本公司委派三名,同时还规定事项决议要
    
    求三分之二董事赞成才可通过,部分事项需全体董事全票通过。
    
    ③本公司与国广环球传媒控股有限公司、国视通讯(北京)有限公司、黄歆泉、李荣海、张鹏共同出资设立中影国广(北京)文化
    
    9科11技10有107限M公A00司4B。YL270Y1。6 年 3 月 24 日取得北京市工商行政管理局石景山分局颁发的《企业法人营业执照》,统一社会信用代码
    
    ④本公司之子公司中影数字电影发展(北京)有限公司与芜湖歌斐资产管理有限公司作为普通合伙人且执行事务合伙人,共同发起
    
    设立中影(上海)影视文化投资管理中心(有限合伙)。2016年4月11日取得上海市虹口区市场监督管理局颁发的《营业执照》,
    
    统一社会信用代码91310109MA1G53JA1M、证照编号09000000201604110081。根据该企业合伙协议,该企业设投资决策委员会,其负
    
    责有限合伙企业投资相关事项的决策,投资决策委员会会议需投资决策委员会委员全体通过方可做出决议。
    
    - 46 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    11、固定资产
    
    固定资产情况
    
    项 目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 合计
    
    一、账面原值
    
    1. 期初余额 1,572,842,160.29 3,286,485,544.93 167,277,779.31 42,876,881.20 5,069,482,365.73
    
    2. 本期增加金额 - 499,575,975.49 20,142,387.79 567,600.85 520,285,964.13
    
    (1)购置 - 443,316,302.45 14,681,777.89 567,600.85 458,565,681.19
    
    (2)在建工程转入 - 56,259,673.04 5,460,609.90 - 61,720,282.94
    
    3. 本期减少金额 - 94,305,387.10 2,642,609.31 422,724.35 97,370,720.76
    
    处置或报废 - 94,305,387.10 2,642,609.31 422,724.35 97,370,720.764. 期末余额 1,572,842,160.29 3,691,756,133.32 184,777,557.79 43,021,757.70 5,492,397,609.10二、累计折旧
    
    1. 期初余额 363,360,483.09 1,892,944,986.45 105,559,648.91 30,872,274.75 2,392,737,393.20
    
    2. 本期增加金额 54,927,730.61 424,688,091.29 17,534,911.69 2,325,029.04 499,475,762.63
    
    计提 54,927,730.61 424,688,091.29 17,534,911.69 2,325,029.04 499,475,762.633. 本期减少金额 - 88,484,780.00 2,442,961.88 401,763.24 91,329,505.12
    
    处置或报废 - 88,484,780.00 2,442,961.88 401,763.24 91,329,505.124. 期末余额 418,288,213.70 2,229,148,297.74 120,651,598.72 32,795,540.55 2,800,883,650.71三、减值准备
    
    1. 期初余额 3,171,177.67 92,303,241.56 1,847,468.59 2,256,180.32 99,578,068.14
    
    2. 本期增加金额 - - - - -
    
    3. 本期减少金额 - 608,013.24 39,603.09 - 647,616.33
    
    处置或报废 - 608,013.24 39,603.09 - 647,616.334. 期末余额 3,171,177.67 91,695,228.32 1,807,865.50 2,256,180.32 98,930,451.81四、账面价值
    
    1. 期末数账面价值 1,151,382,768.92 1,370,912,607.26 62,318,093.57 7,970,036.83 2,592,583,506.58
    
    2. 期初数账面价值 1,206,310,499.53 1,301,237,316.92 59,870,661.81 9,748,426.13 2,577,166,904.3912、在建工程
    
    (1)在建工程明细
    
    期末数 期初数
    
    项 目 减值 减值
    
    账面余额 准备 账面净值 账面余额 准备 账面净值
    
    怀柔数字基地二期建设工程 33,385,103.45 33,385,103.45 31,019,550.54 31,019,550.54
    
    梅州万象江山影城建设工程 11,441,128.41 - 11,441,128.41 - - -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    哈尔滨天悦国际广场影城建设工程 11,210,967.39 - 11,210,967.39 2,088,992.38 - 2,088,992.38
    
    苏州花样城影城建设工程 11,118,272.48 - 11,118,272.48 - - -
    
    利川龙船天街影城建设工程 10,227,832.18 - 10,227,832.18 - - -
    
    苏州港龙乐汇城影城建设工程 15,768,891.72 - 15,768,891.72 - - -
    
    绍兴梦享城影城建设工程 2,301,003.79 - 2,301,003.79 - - -
    
    中山永安广场影城建设工程 1,819,458.53 - 1,819,458.53 - - -
    
    杭州中影电影院有限公司滨江分公 - - - 11,013,272.28 - 11,013,272.28
    
    司建设工程
    
    武汉中影嘉骏影城管理有限公司建 - - - 10,917,091.23 - 10,917,091.23
    
    设工程
    
    秦皇岛中影电影城建设工程 - - - 10,640,085.52 - 10,640,085.52
    
    佛山南海创鸿广场影城建设工程 - - - 3,663,402.29 - 3,663,402.29
    
    其他工程 2,219,107.89 - 2,219,107.89 4,992,106.73 - 4,992,106.73
    
    合 计 99,491,765.84 - 99,491,765.84 74,334,500.97 - 74,334,500.97
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (2)重要在建工程项目变动情况
    
    利息资 其中:本 本期利
    
    工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 本化累 期利息资 息资本 期末数
    
    计金额 本化金额 化率%
    
    怀柔数字基地二期建设工程 31,019,550.54 2,365,552.91 - - - - - 33,385,103.45
    
    杭州中影电影院有限公司滨江分公司建设工程 11,013,272.28 5,196,774.29 7,026,048.27 9,183,998.30 - - - -
    
    武汉中影嘉骏影城管理有限公司建设工程 10,917,091.23 7,398,807.29 2,927,193.10 15,388,705.42 - - - -
    
    秦皇岛中影电影城建设工程 10,640,085.52 1,979,491.82 5,060,473.00 7,559,104.34 - - - -
    
    佛山南海创鸿广场影城建设工程 3,663,402.29 7,250,422.71 3,766,068.00 7,147,757.00 - - - -
    
    哈尔滨天悦国际广场影城建设工程 2,088,992.38 9,121,975.01 - - - - - 11,210,967.39
    
    中影国际影城(西安中登店)建设工程 1,966,107.89 - - - - - - 1,966,107.89
    
    武汉中影天河影院更新升级工程 293,504.50 - - 293,504.50 - - - -
    
    酒店天然气接入配套工程树木移栽/花草种植工程 1,026,933.74 158,079.03 1,185,012.77 - - - - -
    
    金华五佰滩影城建设工程 253,000.00 - - - - - - 253,000.00
    
    昆山九方购物中心影城建设工程 1,452,560.60 9,678,172.64 5,014,510.00 6,116,223.24 - - - -
    
    燕郊永旺梦乐城影城建设工程 - 20,445,975.39 7,697,890.99 12,748,084.40 - - - -
    
    苏州港龙乐汇城影城建设工程 - 15,768,891.72 - - - - - 15,768,891.72
    
    海口远大购物中心影城建设工程 - 13,651,569.20 6,136,286.00 7,515,283.20 - - - -
    
    中影(麻城)影院发展有限公司建设工程 - 13,438,017.51 6,207,903.00 7,230,114.51 - - - -
    
    绍兴柯桥冠城国际商业中心影城建设工程 - 12,122,044.97 4,859,809.67 7,262,235.30 - - - -
    
    张家港大成商业广场影城建设工程 - 11,575,101.80 4,059,989.28 7,515,112.52 - - - -
    
    - 49 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    梅州万象江山影城建设工程 - 11,441,128.41 - - - - - 11,441,128.41
    
    利川龙船天街影城建设工程 - 11,369,343.18 1,008,097.00 133,414.00 - - - 10,227,832.18
    
    苏州花样城影城建设工程 - 11,118,272.48 - - - - - 11,118,272.48
    
    苏州汇邻中心影城建设工程 - 10,378,775.50 3,714,318.72 6,664,456.78 - - - -
    
    厦门万科金域华府影城建设工程 - 8,744,721.72 3,056,683.14 5,688,038.58 - - - -
    
    绍兴梦享城影城建设工程 - 2,301,003.79 - - - - - 2,301,003.79
    
    中山永安广场影城建设工程 - 1,819,458.53 - - - - - 1,819,458.53
    
    合 计 74,334,500.97 187,323,579.90 61,720,282.94 100,446,032.09 - - - 99,491,765.84
    
    说明:其他减少为转入长期待摊费用金额。
    
    - 50 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    重大在建工程项目变动情况(续):
    
    工程名称 预算数 工程累计投入 工程进 资金
    
    占预算比例% 度% 来源
    
    怀柔数字基地二期建设工程 1,986,314,000.00 1.68 1.68 自筹
    
    杭州中影电影院有限公司滨江分公司建设工程 16,209,671.00 100 100 自筹
    
    武汉中影嘉骏影城管理有限公司建设工程 18,310,000.00 100 100 自筹
    
    秦皇岛中影电影城建设工程 13,000,100.00 97.07 100 自筹
    
    佛山南海创鸿广场影城建设工程 10,910,000.00 100 100 自筹
    
    哈尔滨天悦国际广场影城建设工程 11,840,000.00 94.69 100 自筹
    
    燕郊永旺梦乐城影城建设工程 20,200,000.00 100 100 自筹
    
    苏州港龙乐汇城影城建设工程 17,521,000.00 90 90 自筹
    
    海口远大购物中心影城建设工程 13,880,000.00 98.35 100 自筹
    
    中影(麻城)影院发展有限公司建设工程 13,113,000.00 100 100 自筹
    
    绍兴柯桥冠城国际商业中心影城建设工程 13,100,000.00 92.52 100 自筹
    
    张家港大成商业广场影城建设工程 11,570,000.00 100 100 自筹
    
    梅州万象江山影城建设工程 13,860,100.00 82.55 80 自筹
    
    利川龙船天街影城建设工程 12,570,558.00 90.44 90 自筹
    
    苏州花样城影城建设工程 14,015,200.00 80 80 自筹
    
    苏州汇邻中心影城建设工程 10,300,000.00 100 100 自筹
    
    中山永安广场影城建设工程 11,014,600.00 16.52 20 自筹13、无形资产
    
    项 目 土地使用权 软件 专利技术 商标 合计
    
    一、账面原值
    
    1. 期初余额 106,029,568.92 36,368,768.76 2,570,487.54 253,950.00 145,222,775.22
    
    2. 本期增加金额 - 12,040,792.82 - - 12,040,792.82
    
    购置 - 12,040,792.82 - - 12,040,792.823. 本期减少金额 - - - - -4. 期末余额 106,029,568.92 48,409,561.58 2,570,487.54 253,950.00 157,263,568.04二、累计摊销
    
    1. 期初余额 15,619,117.32 14,569,715.59 471,256.05 48,117.20 30,708,206.16
    
    2. 本期增加金额 2,349,228.24 3,398,931.33 257,048.76 24,904.80 6,030,113.13
    
    计提 2,349,228.24 3,398,931.33 257,048.76 24,904.80 6,030,113.133. 本期减少金额 - - - - -4. 期末余额 17,968,345.56 17,968,646.92 728,304.81 73,022.00 36,738,319.29三、减值准备
    
    1. 期初余额 - 8,647,128.44 - - 8,647,128.442财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    2. 本期增加金额 - - - - -
    
    3. 本期减少金额 - - - - -
    
    4. 期末余额 - 8,647,128.44 - - 8,647,128.44
    
    四、账面价值
    
    1. 期末数账面价值 88,061,223.36 21,793,786.22 1,842,182.73 180,928.00 111,878,120.31
    
    2. 期初数账面价值 90,410,451.60 13,151,924.73 2,099,231.49 205,832.80 105,867,440.62
    
    说明:期末,通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为1.65%。14、开发支出
    
    本期增加 本期减少
    
    项 目 期初数 内部开发支出 其他 确认为无 计入当期损益 期末数
    
    增加 形资产
    
    数字影院网络化远程技术 - 23,236,858.01 - - 23,236,858.01 -
    
    服务平台
    
    数字放映设备国产化 - 6,707,466.52 - - 6,707,466.52 -
    
    电影后产品开发 - 9,733,401.38 - - 9,733,401.38 -
    
    4D座椅研发费用 - 498,673.24 - - 498,673.24 -
    
    合 计 - 40,176,399.15 - - 40,176,399.15 -15、长期待摊费用
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    本期摊销 其他减少
    
    装修款 284,121,965.24 164,281,503.77 144,066,921.98 2,004,497.96 302,332,049.0716、递延所得税资产与递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
    
    期末数 期初数
    
    项 目 可抵扣/应纳税 递延所得税资 可抵扣/应纳税 递延所得税资
    
    暂时性差异 产/负债 暂时性差异 产/负债
    
    递延所得税资产:
    
    资产减值准备 170,960,880.78 42,101,985.63 153,099,981.38 38,274,995.34
    
    合并抵销未实现内部利润 137,689,969.24 34,422,492.31 130,714,258.00 32,678,564.50
    
    预提费用 1,806,792.44 451,698.11 5,573,921.56 1,393,480.39
    
    小 计 310,457,642.46 76,976,176.05 289,388,160.94 72,347,040.23
    
    递延所得税负债:
    
    可供出售金融资产公允价值 57,093,559.04 14,273,389.76 91,536,896.36 22,884,224.09
    
    变动
    
    (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    项 目 期末数 期初数
    
    可抵扣暂时性差异 120,894,233.46 126,077,847.49
    
    可抵扣亏损 338,687,898.45 321,956,610.17
    
    合 计 459,582,131.91 448,034,457.66
    
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    年 份 期末数 期初数 备注
    
    2016年 - 49,013,951.87
    
    2017年 37,044,333.15 39,561,868.41
    
    2018年 52,433,617.78 56,789,119.38
    
    2019年 57,248,952.34 65,800,162.67
    
    2020年 104,315,174.59 110,791,507.84
    
    2021年 87,645,820.59 -
    
    合 计 338,687,898.45 321,956,610.1717、其他非流动资产
    
    项 目 期末数 期初数
    
    预付设备款 58,237,880.00 128,632,088.0018、短期借款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    信用借款 - 150,000,000.00
    
    质押借款 - 170,000,000.00
    
    合 计 - 320,000,000.0019、应付账款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    待结算票房分账 1,387,870,172.76 2,705,823,134.93
    
    待结算货款 231,331,490.60 235,391,723.05
    
    待结算房租水电费 25,488,729.09 21,336,075.71
    
    暂估款项 6,690,099.06 7,196,698.44
    
    院线代理费 4,791,992.87 4,329,630.44
    
    其他往来款 12,625,138.10 24,960,887.48
    
    合 计 1,668,797,622.48 2,999,038,150.05
    
    其中,账龄超过1年的重要应付账款2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    项 目 期末数 未偿还或未结转
    
    的原因
    
    国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 10,092,244.26 尚未结算
    
    北京华录百纳影视有限公司 8,223,895.07 尚未结算
    
    星美(北京)影业有限公司 5,337,159.28 尚未结算
    
    北京恒辰文化传媒股份有限公司 5,287,833.00 尚未结算
    
    东阳一步到位影视有限公司 5,076,007.29 尚未结算
    
    合 计 34,017,138.90 --20、预收款项
    
    项 目 期末数 期初数
    
    预收货款 450,614,054.24 396,558,398.72
    
    预收票款 255,249,642.25 244,112,762.84
    
    联合拍摄制作费 179,162,892.47 166,269,089.42
    
    剧本开发费 3,791,451.02 4,602,000.00
    
    其他 1,930,733.05 2,163,899.37
    
    合 计 890,748,773.03 813,706,150.35
    
    账龄超过1年的重要预收款项
    
    项 目 期末数 未偿还或未结转的原因
    
    华影(天津)影视投资有限公司 4,304,000.00 影片制作中21、应付职工薪酬
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    短期薪酬 62,192,712.77 551,755,311.23 539,987,244.23 73,960,779.77
    
    离职后福利-设定提存计划 5,241,162.31 70,821,103.73 71,180,980.84 4,881,285.20
    
    辞退福利 - 101,808.71 101,808.71 -
    
    合 计 67,433,875.08 622,678,223.67 611,270,033.78 78,842,064.97
    
    (1)短期薪酬
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    工资、奖金、津贴和补贴 58,110,900.47 469,908,782.20 457,951,213.76 70,068,468.91
    
    职工福利费 - 16,770,957.79 16,770,957.79 -
    
    社会保险费 1,126,285.78 29,331,576.25 29,334,972.71 1,122,889.32
    
    其中:1.医疗保险费 1,033,640.71 26,151,050.60 26,161,096.58 1,023,594.73
    
    2.工伤保险费 28,990.17 1,190,448.60 1,196,491.58 22,947.19
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    3.生育保险费 63,654.90 1,990,077.05 1,977,384.55 76,347.40
    
    住房公积金 112,633.51 28,626,902.17 28,708,382.45 31,153.23
    
    工会经费和职工教育经费 2,842,893.01 7,117,092.82 7,221,717.52 2,738,268.31
    
    合 计 62,192,712.77 551,755,311.23 539,987,244.23 73,960,779.77
    
    (2)设定提存计划
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    离职后福利 5,241,162.31 70,821,103.73 71,180,980.84 4,881,285.20
    
    其中:1.基本养老保险费 2,477,312.79 51,624,899.86 51,537,930.10 2,564,282.55
    
    2.失业保险费 109,698.25 2,389,426.24 2,397,503.99 101,620.50
    
    3.企业年金缴费 2,654,151.27 16,806,777.63 17,245,546.75 2,215,382.15
    
    合 计 5,241,162.31 70,821,103.73 71,180,980.84 4,881,285.2022、应交税费
    
    税 项 期末数 期初数
    
    增值税 11,807,409.09 17,107,536.92
    
    营业税 - 432,012.38
    
    城市维护建设税 589,088.16 859,596.12
    
    企业所得税 88,475,632.75 96,403,887.30
    
    个人所得税 16,885,494.04 16,889,484.18
    
    房产税 18,866.60 18,866.59
    
    印花税 42,553.19 69,629.13
    
    教育费附加 480,491.29 695,964.58
    
    电影基金 6,711,955.07 7,755,135.34
    
    文化事业建设费 355,301.72 709,725.82
    
    其他 95,064.48 133,814.60
    
    合 计 125,461,856.39 141,075,652.9623、应付股利
    
    股东名称 期末数 期初数
    
    珠江影业传媒股份有限公司 2,814,506.44 2,351,039.61
    
    广西电影集团有限公司(原广西壮族 679,615.39 645,987.87
    
    自治区电影公司)
    
    鞍山市电影公司 647,508.86 -
    
    鼎龙达(北京)文化发展有限公司 502,004.44 -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    常州红星大剧院 164,000.00 164,000.00
    
    四川省电影公司 - 864,793.41
    
    南宁天恒电影有限责任公司 - 645,987.86
    
    金华市鸿威通讯器材厂 - 14,455.71
    
    南京中广华夏影视科技有限公司 - 9,155.28
    
    合 计 4,807,635.13 4,695,419.7424、其他应付款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    押金保证金 329,135,638.53 241,575,618.29
    
    影院股东借款 115,332,636.08 82,986,196.74
    
    工程款 98,467,247.91 45,952,911.70
    
    预提款项 38,078,681.39 35,823,619.56
    
    其他往来款 31,568,439.07 27,547,167.98
    
    合 计 612,582,642.98 433,885,514.27
    
    其中,账龄超过1年的重要其他应付款
    
    项 目 金额 未偿还或未结转的原因
    
                                                         百度在线网络技术(北京)有限公司          8,460,000.00              押金保证金
                                                         上海艺之园企业管理有限公司                8,589,244.42              未到期借款
                                                         广西广影城镇影院投资有限公司              5,948,841.01              未到期借款
                                                         合  计                                   22,998,085.43                       --
    
    
    25、一年内到期的非流动负债
    
    项 目 期末数 期初数
    
    一年内到期的长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00
    
    说明:详见附注五、26。26、长期应付款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    国家广播电影电视总局计财司2005年 60,000,000.00 75,000,000.00
    
    国债专项资金转贷资金
    
    减:一年内到期长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00
    
    合 计 45,000,000.00 60,000,000.00
    
    说明:长期应付款为本公司2005年收款16,500.00万元,该款系根据国家广播电影电视
    
    总局计财字[2005]489号《广电总局计财司关于下达办公厅2005年国债专项资金转贷计划2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    的通知》,固定年利率2.55%,专项用于本公司设备改造项目建设。文件规定该款项自支
    
    付年份起第六年开始每年定额还款1,500.00万元,本公司自2010年起已定额偿还七期本
    
    金共计10,500.00万元。27、递延收益
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
    
    政府补助 557,474,826.24 172,502,232.82 281,822,384.99 448,154,674.07 政府补助
    
    拆迁补偿递延收益 12,600,000.00 - - 12,600,000.00 拆迁补偿
    
    合 计 570,074,826.24 172,502,232.82 281,822,384.99 460,754,674.07 --
    
    说明:根据郑州深国投商用置业有限公司(简称郑州深国投)、郑州中影环银电影城有
    
    限公司(本公司之子公司)(简称郑州中影)、华润置地(郑州)有限公司(简称华润置
    
    地公司)三方于2013年4月7日共同签订的《租赁合同终止协议》,因华润置地公司将
    
    在郑州中影承租的归属于郑州深国投公司的印象城购物中心(现更名为华彩城购物中心)
    
    进行原址重建工程,因此郑州深国投及郑州中影双方同意提前终止双方签订的租赁合同,
    
    华润置地公司亦同意重建后将由郑州中影承租郑州万象城内部分商铺用于经营中影国
    
    际影城,且郑州深国投自愿补偿郑州中影人民币1,360.00万元,该款项用于弥补拆除影
    
    城装修设备造成的损失、停业期间的费用支出损失、及补偿未来重建影城的支出等,郑
    
    州中影2013年度结转拆除形成的损失100.00万元。
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    其中:递延收益-政府补助情况
    
    补助项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
    
    金额 外收入金额 收益相关
    
    1、与资产相关的政府补助
    
    国家电影专资管委会国有电影制片基地专项资金补贴 120,510,272.08 - 1,562,052.96 (45,000,000.00) 73,948,219.12 与资产相关
    
    中宣部高质量影视特效制作与应用平台 85,899,703.45 - 1,928,622.08 (9,500,000.00) 74,471,081.37 与资产相关
    
    2014文化产业发展专项资金(电影协同化制作云平台和数字影院网络化远 41,558,869.79 - 4,814,884.86 - 36,743,984.93 与资产相关
    
    程基数服务平台)
    
    国家电影事业发展专项基金返还 40,387,721.18 27,823,415.54 22,054,195.20 - 46,156,941.52 与资产相关
    
    数字立体电影创作平台项目 25,938,011.32 - 4,434,564.96 - 21,503,446.36 与资产相关
    
    影视公益性事业发展 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 与资产相关
    
    影院电子商务云平台 20,000,000.00 - 5,000,000.00 - 15,000,000.00 与资产相关
    
    2013年文化产业发展专项资金(高技术格式3D电影制作项目) 18,820,998.08 - 3,969,765.52 - 14,851,232.56 与资产相关
    
    2012文化产业发展专项资金(中国数字巨幕影院发展与建设项目) 12,000,000.00 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 与资产相关
    
    设备资助款补助款 6,081,959.87 - 1,454,926.88 - 4,627,032.99 与资产相关
    
    2011文化产业发展专项资金(数字影院建设项目) 6,000,000.00 - 6,000,000.00 - - 与资产相关
    
    影视道具数字化制作 5,990,357.52 - 56,481.56 - 5,933,875.96 与资产相关
    
    国家电影事业发展专项资金管理委员会数字放映设备补贴 3,715,197.72 790,000.00 590,000.00 - 3,915,197.72 与资产相关
    
    北京市多厅影院建设补贴 3,504,390.00 670,000.00 1,515,028.28 - 2,659,361.72 与资产相关
    
    北京市文化创新发展专项资金(产业类) 3,345,000.00 - 2,270,000.00 - 1,075,000.00 与资产相关
    
    广电总局中国巨幕二代产品影片制作及放映系统升级改造 2,933,333.00 - 800,000.00 - 2,133,333.00 与资产相关
    
    民族语设备资助款 2,000,000.00 900,000.00 400,417.34 - 2,499,582.66 与资产相关
    
    2010年文化产业发展专项资金(星美影院建设) 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - 与资产相关
    
    院线信息化管理及分类供片模式应用示范项目 1,228,496.18 - 41,600.36 - 1,186,895.82 与资产相关
    
    - 58 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    中国多维声影片制作技术 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 与资产相关
    
    文化产业发展引导资金 796,250.00 150,000.00 100,000.00 - 846,250.00 与资产相关
    
    文化部“动漫产业公共技术服务平台项目”经费 674,633.32 - 109,896.57 - 564,736.75 与资产相关
    
    立体电影制作环境研究与应用 461,611.11 - 104,159.63 - 357,451.48 与资产相关
    
    广电总局数字电影4D动感系统研发项目 407,778.73 - 288,718.15 - 119,060.58 与资产相关
    
    北京市旅游开发委员会拨付2013年旅游推广资金 293,806.25 - 23,638.56 - 270,167.69 与资产相关
    
    数字电影立体转制示范系统研究项目 198,119.12 - 63,616.86 - 134,502.26 与资产相关
    
    2、与收益相关的政府补助
    
    广电总局影片专项资助款 65,750,000.00 29,939,300.00 46,328,300.00 (5,011,000.00) 44,350,000.00 与收益相关
    
    影视公益性事业发展 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00 与收益相关
    
    宣传文化发展专项资金 18,994,269.93 26,237,600.00 22,887,600.00 (10,000,000.00) 12,344,269.93 与收益相关
    
    中宣部高质量影视特效制作与应用平台 10,856,285.50 - 13,568,512.34 9,500,000.00 6,787,773.16 与收益相关
    
    国家科技支撑计划项目课题经费 2,029,772.18 - 314,187.65 - 1,715,584.53 与收益相关
    
    中国巨幕技术系统升级及海外推广 2,000,000.00 800,000.00 1,000,000.00 - 1,800,000.00 与收益相关
    
    文化名家暨“四个一批”人才工程资助款 1,499,700.70 - 216,277.95 - 1,283,422.75 与收益相关
    
    国家电影事业发展专项基金返还 304,833.33 28,400,186.85 28,245,020.18 - 460,000.00 与收益相关
    
    国家电影专资管委会国有电影制片基地专项资金补贴 205,423.63 - 36,769,386.01 45,000,000.00 8,436,037.62 与收益相关
    
    影视道具数字化制作 88,032.25 - 37,800.66 - 50,231.59 与收益相关
    
    怀柔区杨宋镇人民政府企业发展资金 - 39,575,420.00 39,575,420.00 - - 与收益相关
    
    软件增值税退税 - 5,780,712.67 5,780,712.67 - - 与收益相关
    
    北京市文化创新发展专项资金(产业类) - 4,500,000.00 - - 4,500,000.00 与收益相关
    
    少数民族语公益电影数字化译制经费 - 2,800,000.00 2,800,000.00 - - 与收益相关
    
    - 59 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    政府奖金 - 1,053,090.00 1,352,960.00 299,870.00 - 与收益相关
    
    稳定岗位补贴 - 1,002,198.57 1,002,198.57 - - 与收益相关
    
    BIRTV电影自主知识产权系统展示项目 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 与收益相关
    
    北京市海淀人民政府办公室补助款 - 430,000.00 - - 430,000.00 与收益相关
    
    营改增财政扶持税收返还 - 344,787.63 344,787.63 - - 与收益相关
    
    其他政府补助扶持款 - 205,521.56 205,521.56 - - 与收益相关
    
    文化产业发展引导资金 - 100,000.00 100,000.00 - - 与收益相关
    
    合 计 557,474,826.24 172,502,232.82 267,111,254.99 (14,711,130.00) 448,154,674.07
    
    - 60 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    28、股本(单位:万股)
    
    本期增减(+、-)
    
    项 目 期初数 发行 送股 公积金 期末数
    
    新股 转股 其他 小计
    
    股份总数 140,000.00 46,700.00 - - - 46,700.00 186,700.00
    
    说明:2016年8月,经中国证券监督管理委员会《关于核准中国电影股份有限公司首次
    
    公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1304号)核准,并经上海证券交易所同意,本公
    
    司向公众投资者直接定价发行46,700万股,发行价格8.92元/股,募集资金总额为人民
    
    币416,564.00万元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币409,294.29万元,发行后公司
    
    注册资本(股本)变更为186,700.00万元。本公司股票于2016年8月9日在上海证券交
    
    易所上市,股票代码为600977。29、资本公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    股本溢价 597,222,330.25 3,625,942,900.00 158,838.97 4,223,006,391.28
    
    其他资本公积 1,527,977.25 - - 1,527,977.25
    
    合 计 598,750,307.50 3,625,942,900.00 158,838.97 4,224,534,368.53
    
    说明:(1)2016年8月,经中国证券监督管理委员会《关于核准中国电影股份有限公司
    
    首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1304 号)核准,并经上海证券交易所同意,
    
    本公司向公众投资者直接定价发行46,700万股,发行价格8.92元/股,募集资金总额为
    
    4人6,民70币0万4元16计,56入4.0股0本万,元3,62扣,59除4.发29行万费元用计后入募资集本资公金积净。额为人民币409,294.29万元,其中
    
    (2)本公司之子公司北京中影蒙太奇广告有限公司本期清算,其改制评估溢价158,838.97
    
    元,从资本公积转至投资收益。
    
    (3)经本公司2012年第一届第十五次董事会、第四次临时股东会,2013年第十六次董
    
    事会及年度股东大会批准关于中央国有资本经营预算(拨款)相关财务处理的议案,同
    
    意根据相关文件提示,以本公司之母公司中国电影集团公司分别拨付的40,000,000.00元
    
    及118,000,000.00元财政部中央国有资本经营预算拨款,作为投入资本公积(股本溢价)
    
    处理,由中国电影集团公司独享权益。30、其他综合收益
    
    本期发生金额
    
    减:前期 税后
    
    项 目 期初数 本期所得税 计入其他 减:所得税费 税后归属于母 归属 期末数
    
    前发生额 综合收益 用 公司 于少
    
    当期转入 数股
    
    损益 东
    
    以后将重分类进损益
    
    的其他综合收益
    
    可供出售金融资产公 68,652,672.27 (34,443,337.32) - (8,610,834.33) (25,832,502.99) - 42,820,169.28
    
    允价值变动损益2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    说明:其他综合收益的税后净额本期发生额为-25,832,502.99元。其中,归属于母公司股
    
    东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-25,832,502.99元。31、盈余公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    法定盈余公积 234,451,172.05 67,308,859.85 - 301,760,031.9032、未分配利润
    
    项 目 本期发生额 上期发生额 提取或比分配例
    
    调整前上年年末未分配利润 2,492,309,637.60 1,724,089,898.77 --
    
    调调减整-年)初未分配利润合计数(调增+, - - --
    
    调整后年初未分配利润 2,492,309,637.60 1,724,089,898.77 -
    
    加:本年归属于母公司所有者的净利润 917,454,189.87 868,317,815.78 --
    
    减:提取法定盈余公积 67,308,859.85 55,298,076.95 -
    
    提取任意盈余公积 - - -
    
    提取一般风险准备 - - -
    
    应付普通股股利 - 44,800,000.00 -
    
    应付其他权益持有者的股利 - - -
    
    转作股本的普通股股利 - - -
    
    年末未分配利润 3,342,454,967.62 2,492,309,637.60 -33、营业收入和营业成本
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 7,764,511,397.30 6,194,103,107.66 7,238,614,819.90 5,563,027,360.66
    
    其他业务 76,200,845.28 22,844,978.99 57,912,081.98 19,046,947.88
    
    说明:本公司营业收入和营业成本按行业分析的信息,参见附注十三、3。
    
    (1)主营业务(分业务)
    
    业务名称 本期发生额 上期发生额
    
    收入 成本 收入 成本
    
    发行收入 4,505,957,030.63 3,444,107,951.97 3,953,394,437.37 2,990,111,801.39
    
    放映收入 1,791,877,898.66 1,373,093,383.28 1,919,947,488.85 1,382,069,987.87
    
    影视服务收入 796,771,380.31 593,510,178.33 517,770,758.62 389,821,057.192财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    影视制作收入 669,905,087.70 783,391,594.08 847,502,135.06 801,024,514.21
    
    合 计 7,764,511,397.30 6,194,103,107.66 7,238,614,819.90 5,563,027,360.66
    
    (2)本期前五名客户的营业收入情况
    
    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
    
    星皓影业有限公司 126,000,000.00 1.61
    
    广州恒大材料设备有限公司 85,930,558.49 1.10
    
    万达电影院线股份有限公司 63,998,811.55 0.82
    
    上海乐幕文化传媒有限公司 56,691,224.83 0.72
    
    北京市文化科技融资租赁股份有限公司 56,291,880.33 0.71
    
    合 计 388,912,475.20 4.96
    
    (3)前五名影片的营业收入情况
    
    影片名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
    
    《疯狂动物城》 542,183,845.17 6.91
    
    《魔兽》 455,517,322.04 5.81
    
    《奇幻森林》 450,430,938.77 5.74
    
    《美国队长3:英雄内战》 315,026,525.03 4.02
    
    《X战警:天启》 244,171,137.96 3.12
    
    合 计 2,007,329,768.97 25.6034、税金及附加
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    营业税 1,314,602.61 3,581,812.47
    
    城市维护建设税 8,031,919.15 7,566,676.51
    
    教育费附加 5,794,186.03 5,563,438.29
    
    国家电影专项资金 81,006,363.74 85,202,983.44
    
    房产税 8,633,491.71 -
    
    车船使用税 95,444.05 -
    
    土地使用税 399,286.77 -
    
    印花税 3,739,262.39 -
    
    其他 5,141,552.65 4,062,634.22
    
    合 计 114,156,109.10 105,977,544.9335、销售费用
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    职工薪酬 60,306,193.15 53,270,388.17
    
    业务宣传费 30,604,400.63 22,922,423.43
    
    运输费 5,448,381.68 3,228,138.84
    
    服务费 4,651,868.11 3,980,352.29
    
    差旅费 3,896,306.87 2,805,188.21
    
    办公费 3,462,853.49 3,566,617.83
    
    房租及其他租赁费 2,257,558.52 3,195,748.40
    
    折旧费 2,128,937.69 2,095,986.80
    
    会议费 1,969,818.76 1,908,407.64
    
    业务招待费 1,892,146.23 2,112,440.35
    
    长期待摊费用摊销 1,686,267.94 173,909.15
    
    低值易耗品摊销 1,315,043.94 1,200,578.75
    
    通讯费 1,010,942.05 979,686.99
    
    交通费 863,873.03 1,032,507.02
    
    水电暖气费 730,672.47 1,931,873.39
    
    保洁费 571,759.35 456,175.40
    
    保险费 546,365.55 214,678.18
    
    维修费 212,920.58 1,190,814.29
    
    咨询费 134,299.00 354,548.02
    
    其他 463,856.61 499,594.37
    
    合 计 124,154,465.65 107,120,057.5236、管理费用
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    职工薪酬 242,932,103.94 236,121,932.60
    
    折旧费 44,745,835.05 58,855,911.48
    
    研发费用 40,176,399.15 32,972,294.41
    
    差旅费 11,368,290.95 8,943,982.83
    
    房租及其他租赁费 10,566,844.74 5,878,904.98
    
    保险费 10,412,573.13 2,989,977.12
    
    办公费 10,385,688.47 9,128,366.98
    
    物业费 8,939,555.70 7,642,017.98
    
    水电暖气费 8,784,534.44 6,969,933.13
    
    聘请中介机构费 8,475,674.28 4,628,253.412财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    维修费 7,649,033.73 4,881,764.58
    
    其他税费 5,548,817.73 15,583,138.52
    
    无形资产摊销 4,959,244.49 4,358,200.29
    
    交通费 4,854,887.75 5,660,323.46
    
    业务招待费 3,727,884.43 3,362,723.69
    
    会议费 3,624,569.54 3,377,118.16
    
    通讯费 3,312,330.22 3,183,238.64
    
    残疾人保障基金 3,208,861.81 1,046,824.40
    
    长期待摊费用摊销 3,203,344.57 2,602,574.08
    
    咨询费 1,703,595.05 2,115,331.51
    
    低值易耗品摊销 1,527,852.11 1,783,184.18
    
    绿化费 1,429,306.29 1,483,619.94
    
    服务费 1,124,208.51 1,690,260.86
    
    其他 1,706,877.62 1,057,806.16
    
    合 计 444,368,313.70 426,317,683.3937、财务费用
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    利息支出 8,225,001.36 15,424,384.12
    
    减:利息收入 84,237,797.85 49,855,500.05
    
    汇兑损益 (240,322.26) (22,715.20)
    
    手续费及其他 1,256,866.38 1,709,214.15
    
    合 计 (74,996,252.37) (32,744,616.98)38、资产减值损失
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    坏账损失 17,835,972.91 9,374,815.14
    
    存货跌价损失 778,440.00 10,524,268.44
    
    固定资产减值损失 - 27,250,996.05
    
    无形资产减值损失 - 8,647,128.44
    
    合 计 18,614,412.91 55,797,208.0739、投资收益
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    权益法核算的长期股权投资收益 103,589,996.12 82,576,568.342财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 (449,684.35) -
    
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 14,594,857.87 8,681,550.82
    
    合 计 117,735,169.64 91,258,119.1640、营业外收入
    
    项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常
    
    性损益的金额
    
    非流动资产处置利得合计 43,406.08 652,987.44 43,406.08
    
    其中:固定资产处置利得 43,406.08 652,987.44 43,406.08
    
    政府补助 267,111,254.99 223,849,046.38 267,111,254.99
    
    其他 18,862,113.70 15,353,223.75 18,862,113.70
    
    合 计 286,016,774.77 239,855,257.57 286,016,774.77
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    其中,政府补助明细如下:
    
    项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 说明
    
    与收益相关
    
    广电总局影片专项资助款 46,328,300.00 37,985,500.00 与收益相关 说明⑥
    
    怀柔区杨宋镇人民政府企业发展资金 39,575,420.00 37,378,535.00 与收益相关 说明⑤
    
    国家电影专资管委会国有电影制片基地专项资金补贴 36,769,386.01 23,374,576.37 与收益相关 说明①
    
    国家电影事业发展专项基金返还(国产电影放映奖励) 28,245,020.18 17,010,029.80 与收益相关 说明②
    
    宣传文化发展专项资金 22,887,600.00 15,887,600.00 与收益相关 说明⑥
    
    国家电影事业发展专项基金返还(新建影院先征后返) 22,054,195.20 22,792,162.99 与资产相关 说明⑩
    
    中宣部高质量影视特效制作与应用平台 13,568,512.34 1,884,723.04 与收益相关 说明⑦
    
    2011文化产业发展专项资金(数字影院建设项目) 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 说明⑧
    
    2012文化产业发展专项资金(中国数字巨幕影院发展与建设项目) 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 说明④
    
    软件增值税退税 5,780,712.67 - 与收益相关
    
    影院电子商务云平台 5,000,000.00 - 与资产相关
    
    2014文化产业发展专项资金(电影协同化制作云平台和数字影院网络化远程 4,814,884.86 4,441,130.21 与资产相关
    
    基数服务平台)
    
    数字立体电影创作平台项目 4,434,564.96 6,654,356.28 与资产相关 说明⑨
    
    2013年文化产业发展专项资金(高技术格式3D电影制作项目) 3,969,765.52 3,836,468.86 与资产相关 说明③
    
    少数民族语公益电影数字化译制经费 2,800,000.00 1,750,000.00 与收益相关
    
    北京市文化创新发展专项资金(产业类) 2,270,000.00 1,087,500.00 与资产相关
    
    2010年文化产业发展专项资金(星美影院建设) 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
    
    中宣部高质量影视特效制作与应用平台 1,928,622.08 800,296.55 与资产相关
    
    - 67 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    国家电影专资管委会国有电影制片基地专项资金补贴 1,562,052.96 5,909,727.92 与资产相关 说明①
    
    北京市多厅影院建设补贴 1,515,028.28 745,610.00 与资产相关
    
    洗印设备资助补助款 1,454,926.88 3,541,045.69 与资产相关
    
    政府奖金 1,352,960.00 1,012,300.00 与收益相关
    
    稳定岗位补贴 1,002,198.57 - 与收益相关
    
    中国巨幕技术系统升级及海外推广 1,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
    
    BIRTV电影国产化设备展示项目专项资金及展位费补助 1,000,000.00 800,000.00 与收益相关
    
    广电总局中国巨幕二代产品影片制作及放映系统升级改造 800,000.00 800,000.00 与资产相关
    
    国家电影事业发展专项资金管理委员会数字放映设备补贴 590,000.00 6,852,808.51 与资产相关
    
    民族语设备资助款 400,417.34 - 与资产相关
    
    营改增财政扶持税收返还 344,787.63 1,491,100.66 与收益相关
    
    国家科技支撑计划项目课题经费 314,187.65 1,598,419.44 与收益相关
    
    广电总局数字电影4D动感系统研发项目 288,718.15 1,192,221.27 与资产相关
    
    文化名家暨“四个一批”人才工程资助款 216,277.95 299.30 与收益相关
    
    文化部“动漫产业公共技术服务平台项目”经费 109,896.57 285,539.17 与资产相关
    
    立体电影制作环境研究与应用 104,159.63 150,976.43 与资产相关
    
    文化产业发展引导资金 100,000.00 733,750.00 与资产相关
    
    文化产业发展引导资金 100,000.00 - 与收益相关
    
    数字电影立体转制示范系统研究项目 63,616.86 63,616.88 与资产相关
    
    影视道具数字化制作 56,481.56 - 与资产相关
    
    院线信息化管理及分类供片模式应用示范项目 41,600.36 168,172.78 与资产相关
    
    影视道具数字化制作 37,800.66 9,180.79 与收益相关
    
    - 68 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    北京市旅游开发委员会拨付2013年旅游推广资金 23,638.56 23,638.58 与资产相关
    
    广电总局城市数字影院建设经费 - 3,400,000.00 与资产相关
    
    电影专资委译制补贴款 - 2,150,000.00 与收益相关
    
    广电总局中国巨幕母版制作升级项目 - 1,000,000.00 与资产相关
    
    其他政府补助扶持款 205,521.56 1,037,759.86 与收益相关
    
    合 计 267,111,254.99 223,849,046.38 --
    
    说明:
    
    ①据国家新闻出版广电总局电影局影字[2014]665号《关于支持国有电影重点制片基地的意见》,给予本公司1.5亿元电影专项资金补助,
    
    用于支持中影电影数字制作基地发展项目。该资金2015年度由递延收益结转至营业外收入29,284,304.29元,2016年度由递延收益结转
    
    至营业外收入38,331,438.97元。
    
    ②根据国家电影事业发展专项资金管理委员会下发电专字[2012]3 号《关于返还放映国产影片上缴电影专项资金的通知》,本公司下属
    
    影院子公司收到国家电影专项资金返还款,于2015年度收到国家电影专项资金返款17,010,029.80元,2016年度28,245,020.18元。
    
    ③据国家广播电影电视总局下发财资字[2013]495号《关于下达中影公司2013年文化产业发展专项资金的通知》,2013年本公司收到高
    
    技201术6格年式度摊3D销电入影营制业作外项收目入支3持,9资69,金7653.05,200元0,0。00.00元,按照所购资产的折旧情况2015年度由递延收益摊销入营业外收入3,836,468.86元,
    
    ④据国家广播电影电视总局下发财资字[2012]521号《关于下达中影公司2012年文化产业发展专项资金的通知》,2012年本公司收到中
    
    国数字巨幕影院发展与建设项目30,000,000.00元,按照所购资产的折旧情况2015年度由递延收益摊销入营业外收入6,000,000.00元,2016
    
    年度摊销入营业外收入6,000,000.00元。
    
    ⑤据北京市怀柔区委办公室文件“关于中影公司在怀注册中影股份公司及其上市有关问题会议纪要”,本公司符合上述文件规定的怀柔
    
    区大力发展影视文化创意产业方向,因此区政府2015年度给予本公司财政政策支持37,378,535.00元,2016年度39,575,420.00元。
    
    ⑥本公司收到国家广播电影电视总局拨付的文化发展资金及影片专项资助款,依据各期对应影片的收入成本结转情况相应摊销递延收
    
    益,其中2016年度摊销结转入营业外收入69,215,900.00元,2015年度53,873,100.00元;相关文件分别为财资广字[2015]205号《2015年
    
    - 69 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    宣传文化发展专项资金的通知》,财资字[2016]204号《2016年宣传文化发展专项资金的通知》,以及财资字[2016]521号《关于下达2016
    
    年文化产业发展专项资金的通知》。
    
    ⑦根据国家新闻出版广电总局财务司下发财资广字[2014]445号《国家新闻出版广电总局财务司关于下达国家数字制作基地专项经费的
    
    通知》,2014年本公司收到重大文化设施设备修购经费1亿元,该资金2015年度由递延收益结转至营业外收入2,685,019.59元,2016年
    
    度由递延收益结转至营业外收入13,568,512.34元。
    
    ⑧据国家广播电影电视总局下发财资字[2011]584号《关于下达中影公司2011年文化产业发展专项资金的通知》,2011年本公司收到数
    
    字影院项目支持资金30,000,000.00元,按照所购资产的折旧情况2015年度由递延收益摊销入营业外收入6,000,000.00元,2016年度摊
    
    销入营业外收入6,000,000.00元。
    
    ⑨201据0财年资收字到[广20电10]总56局2号规《划关财于务下司达拨中付影的公数司字立20体10电年影文创化作产平业台发项展目专支项持资资金金的5通0,知000》,,00本0.0公0元司,之依子据公数司字中立影体电电影影数项字目制采作购基情地况有2限01公5司年
    
    度由递延收益摊销入营业外收入6,654,356.28元,2016年度4,434,564.96元。
    
    ⑩据国家电影事业发展专项资金管理委员会下发电专字[2004]2 号《关于对新建影院实行先征后返国家电影专项资金的通知》,本公司
    
    下属影院子公司收到国家电影专项资金返还款,于2015年度由递延收益摊销入营业外收入22,792,162.99元,2016年度22,054,195.20元。
    
    - 70 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    41、营业外支出
    
    项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
    
    损益的金额
    
    非流动资产处置损失合计 8,152,523.82 4,843,975.44 8,152,523.82
    
    其中:固定资产处置损失 4,626,182.07 4,843,975.44 4,626,182.07
    
    其他长期资产处置损失 3,526,341.75 - 3,526,341.75
    
    对外捐赠 64,804.64 6,687,598.00 64,804.64
    
    罚款及滞纳金 350,355.85 119,770.29 350,355.85
    
    其他 1,089,918.99 6,030,805.57 1,089,918.99
    
    合 计 9,657,603.30 17,682,149.30 9,657,603.3042、所得税费用
    
    (1)所得税费用明细
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    按税法及相关规定计算的当期所得税 332,536,754.96 320,690,808.95
    
    递延所得税费用 (4,892,756.25) 8,348,315.60
    
    合 计 327,643,998.71 329,039,124.55
    
    (2)所得税费用与利润总额的关系列示如下:
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    利润总额 1,391,561,448.05 1,365,415,943.84
    
    按法定税率计算的所得税费用 347,890,362.01 341,353,985.96
    
    某些子公司适用不同税率的影响 (5,115,011.70) (1,634,606.32)
    
    对以前期间当期所得税的调整 897,971.90 (1,531,781.70)
    
    权益法核算的合营企业和联营企业损益 (25,897,499.02) (20,644,142.07)
    
    无须纳税的收入(以“-”填列) (2,134,213.23) -
    
    不可抵扣的成本、费用和损失 1,887,228.55 4,406,852.33
    
    税率变动对期初递延所得税余额的影响 (48,521.17) -
    
    利性差用异以的前纳年税度影未响确(认以可“抵-扣”亏填损列和)可抵扣暂时 (11,747,773.78) (20,609,060.61)
    
    未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税 21,911,455.15 27,697,876.96
    
    影响
    
    研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列) - -
    
    其他 - -
    
    所得税费用 327,643,998.71 329,039,124.5543、现金流量表项目注释
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (1)收到其他与经营活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    外部往来款 478,993,825.23 897,441,009.48
    
    收益相关政府补助 136,388,104.61 160,038,336.65
    
    押金保证金 114,181,600.57 76,879,621.44
    
    利息收入 83,981,939.05 49,855,500.05
    
    合 计 813,545,469.46 1,184,214,467.62
    
    (2)支付其他与经营活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    外部往来款 1,879,325,321.56 220,529,774.12
    
    业务宣传费 25,704,693.58 13,732,602.66
    
    差旅费 14,582,468.75 12,328,044.79
    
    办公费 14,000,078.42 11,665,061.77
    
    水电费 13,685,589.98 6,916,217.56
    
    租金 11,214,773.95 6,191,104.74
    
    物业费 9,446,321.87 6,902,561.62
    
    修理费 8,197,387.76 5,616,822.01
    
    业务招待费 6,435,131.04 5,592,491.41
    
    劳务费 6,021,694.83 1,703,390.30
    
    咨询费 5,830,156.02 7,903,868.62
    
    技术服务费 5,242,423.27 17,434,143.51
    
    低值易耗品 5,054,694.03 561,651.96
    
    运输费 4,614,865.32 3,174,114.64
    
    车辆使用费 4,331,465.58 2,049,034.42
    
    会议费 4,068,522.02 5,192,056.80
    
    保洁费 3,120,807.69 412,950.60
    
    电话费 2,184,415.44 2,006,948.75
    
    通讯费 2,053,686.86 2,523,498.27
    
    印刷费 1,757,713.20 2,304,104.22
    
    装修费 1,693,785.34 401,561.42
    
    绿化费 1,427,515.86 4,489,337.08
    
    市内交通费 1,361,650.21 4,761,361.18
    
    保险费 1,327,294.02 1,335,056.062财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    出国费 1,007,220.95 548,592.14
    
    其他 4,762,826.47 4,103,839.00
    
    合 计 2,038,452,504.02 350,380,189.65
    
    (3)收到其他与投资活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    资产相关政府补助 30,333,415.54 57,946,378.43
    
    (4)支付其他与投资活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    收购项目保证金 10,000,000.00 -
    
    (5)收到其他与筹资活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    收到外部股东借款 61,703,653.20 21,531,742.32
    
    (6)支付其他与筹资活动有关的现金
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    返还外部股东借款 30,685,166.15 26,952,467.88
    
    手续费 1,257,158.60 1,709,214.15
    
    合 计 31,942,324.75 28,661,682.0344、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    补充资料 本期发生额 上期发生额
    
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 1,063,917,449.34 1,036,376,819.29
    
    加:资产减值准备 18,614,412.91 55,797,208.07
    
    固定资产折旧 499,475,762.63 498,747,653.31
    
    无形资产摊销 6,030,113.13 6,387,446.25
    
    长期待摊费用摊销 144,066,921.98 109,634,448.13
    
    失处置(固收定益以资产“-、”无号形填资列产)和其他长期资产的损 8,109,117.74 4,190,988.00
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,241,545.48 1,709,214.152财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    投资损失(收益以“-”号填列) (117,735,169.64) (91,258,119.16)
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) (4,629,135.82) 8,382,457.07
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - 22,850,082.62
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) 46,873,198.33 (365,282,280.20)
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 145,638,760.84 (214,531,091.99)
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) (1,466,857,875.94) 938,174,154.72
    
    其他 - -
    
    经营活动产生的现金流量净额 352,745,100.98 2,011,178,980.26
    
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    
    债务转为资本 - -
    
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    
    融资租入固定资产 - -
    
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 7,453,869,377.97 3,753,877,927.40
    
    减:现金的期初余额 3,753,877,927.40 2,653,834,215.69
    
    加:现金等价物的期末余额 - -
    
    减:现金等价物的期初余额 - -
    
    现金及现金等价物净增加额 3,699,991,450.57 1,100,043,711.71
    
    (2)现金及现金等价物的构成
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    一、现金 7,453,869,377.97 3,753,877,927.40
    
    其中:库存现金 4,062,551.87 11,789,706.40
    
    可随时用于支付的银行存款 7,447,455,129.03 3,742,088,221.00
    
    可随时用于支付的其他货币资金 2,351,697.07 -
    
    二、现金等价物 - -
    
    其中:三个月内到期的债券投资 - -
    
    三、期末现金及现金等价物余额 7,453,869,377.97 3,753,877,927.4045、所有权或使用权受到限制的资产
    
    项 目 期末账面价值 受限原因
    
    货币资金 3,443,500.97 保证金
    
    说明:详见附注五、1。46、外币货币性项目
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
    
    货币资金
    
    其中:美元 691,267.33 6.9370 4,795,321.48
    
    港币 740.13 0.8945 662.05
    
    合 计 -- -- 4,795,983.53
    
    六、合并范围的变动
    
    1、报告期新纳入合并范围的子公司及孙公司
    
    名 称 期末净资产 2016年度净利润
    
    中影世纪教育科技(北京)有限公司 1,952,794.14 (47,205.86)
    
    中影(麻城)影院发展有限公司 (1,460,247.37) (3,460,247.37)
    
    哈尔滨中影汇科电影放映有限公司 1,606,329.90 (393,670.10)
    
    佛山中影南洋电影城管理有限公司 (191,286.01) (2,191,286.01)
    
    张家港中影巨星电影城有限公司 (208,274.58) (2,208,274.58)
    
    苏州中影南洋电影城管理有限公司 1,410,004.37 (589,995.63)
    
    三河市中影环银影院有限公司 (2,445,335.91) (4,445,335.91)
    
    利川中影电影城有限公司 1,652,862.16 (347,137.84)
    
    绍兴中影星梦电影城有限公司 1,317,724.96 (682,275.04)
    
    厦门中影南洋电影城有限公司 1,471,602.60 (528,397.40)
    
    梅州中影百誉电影城管理有限公司 1,847,959.32 (152,040.68)
    
    苏州中影领先影院管理有限公司 2,000,000.00 -
    
    海口中影飞达电影城有限公司 1,823,195.05 (176,804.95)2、报告期不再纳入合并范围的子公司
    
    本公司之子公司北京中影蒙太奇广告有限公司本期申请破产清算,于2016年4月取得
    
    工商注销登记通知书,故自2016年4月起不再纳入合并范围。
    
    七、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
    子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式
    
    营地 直接 间接
    
    中影电影数字制作基地有限公司 北京市 北京市 摄制电影 90.56 ①
    
    中影影院投资有限公司 北京市 北京市 项目投资管理 100.00 ①2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    中影数字电影发展(北京)有限 北京市 北京市 数字影片发行 100.00 ①
    
    公司 放映
    
    中国电影器材有限责任公司 北京市 北京市 电影机械及相 100.00 ①
    
    关产品的批发
    
    中影今典数字影院投资有限公司 北京市 北京市 数字影院放映 60.00 ①
    
    设备管理
    
    中影动画产业有限公司 北京市 北京市 动画电影制作 100.00 ①
    
    中影音像出版发行有限责任公司 北京市 北京市 录像带出版发 100.00 ①
    
    行
    
    中影演艺经纪(北京)有限公司 北京市 北京市 文化经纪业务 100.00 ①
    
    众大合联市场咨询(北京)有限 北京市 北京市 经济贸易咨询 50.00 ①
    
    公司
    
    珠海中影影视服务有限责任公司 广东珠 广东珠海 影院设备销售 100.00 ①
    
    海
    
    中影星美电影院线有限公司 北京市 北京市 电影发行 60.00 ①
    
    深圳市中影南方电影新干线有限 广东深 广东深圳 电影发行放映 36.00 20.00 ①
    
    公司 圳
    
    深圳市中影影视有限责任公司 广东深 广东深圳 影片发行放映 83.33 16.67 ①
    
    圳
    
    北京中影网络传媒技术有限公司 北京市 北京市 技术开发 100.00 ①
    
    北京中影营销有限公司 北京市 北京市 电影衍生品产 100.00 ①
    
    业开发运营
    
    中影世纪教育科技(北京)有限 北京市 北京市 文化培训 100.00 ①
    
    公司
    
    中影数字院线(北京)有限公司 北京市 北京市 影片发行 100.00 ②
    
    说明:a、取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下
    
    企业合并;
    
    b、间接持股说明:深圳市中影影视有限责任公司持有深圳市中影南方电影新干线有限
    
    1公6.司67%2股0.0份0%。股份;珠海中影影视服务有限责任公司持有深圳市中影影视有限责任公司
    
    ①通过中影影院投资有限公司控制的孙公司情况
    
    孙公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方
    
    直接 间接 式
    
    北京中影电影有限责任公司 北京市 北京市 电影放映 100.00 ③
    
    淮安中影电影城管理有限公司 江苏淮安 江苏淮安 电影放映 51.00 ①
    
    深圳市中影新南国影城管理有限公 广东深圳 广东深圳 电影放映 51.00 ①
    
    司
    
    赣州中影电影城有限公司注1 江西赣州 江西赣州 电影放映 60.00 40.00 ①
    
    镇江中影电影城有限公司注2 江苏镇江 江苏镇江 电影放映 51.00 10.00 ①
    
    合肥中影东方电影城管理有限公司 安徽合肥 安徽合肥 电影放映 60.00 ①
    
    南京中影宁南电影城管理有限公司 江苏南京 江苏南京 电影放映 51.00 ①2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    合肥中影鼎龙达电影城有限公司注2 安徽合肥 安徽合肥 电影放映 51.00 10.00 ①
    
    上海中影环银电影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 60.00 ②
    
    无锡中影东方影院有限责任公司 江苏无锡 江苏无锡 电影放映 51.00 ②
    
    南京中影东方电影城管理有限公司 江苏南京 江苏南京 电影放映 51.00 ②
    
    昆山中影环银电影城有限公司 江苏昆山 江苏昆山 电影放映 60.00 ②
    
    杭州中影电影院有限公司 浙江杭州 浙江杭州 电影放映 60.00 ②
    
    西安中影星美电影城有限公司注2 陕西西安 陕西西安 电影放映 51.00 10.00 ②
    
    厦门中影昊达电影城有限公司 福建厦门 福建厦门 电影放映 51.00 ②
    
    南安市中影电影城有限公司 福建南安 福建南安 电影放映 51.00 ②
    
    琼海中影电影城有限公司 海南琼海 海南琼海 电影放映 55.00 ②
    
    武汉中影环银影业有限公司 湖北武汉 湖北武汉 电影放映 51.00 ②
    
    青岛中影星美电影城有限公司注2 山东青岛 山东青岛 电影放映 70.00 30.00 ②
    
    锦州中影电影城有限公司 辽宁锦州 辽宁锦州 电影放映 51.00 ②
    
    巢湖中影影城管理有限公司 安徽巢湖 安徽巢湖 电影放映 60.00 ②
    
    芜湖中影东方电影城管理有限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 电影放映 60.00 ①
    
    桂林中影红街影城管理有限公司注1 广西桂林 广西桂林 电影放映 51.00 5.00 ①
    
    天津中影星华媒电影城管理有限公
    
    注4 天津市 天津市 电影放映 51.00 19.00 ①司
    
    珠海中影凯华电影放映有限公司 广东珠海 广东珠海 电影放映 51.00 ①
    
    唐山中影南湖电影院有限公司注3 河北唐山 河北唐山 电影放映 51.00 29.00 ①
    
    南京中影环银电影城管理有限公司 江苏南京 江苏南京 电影放映 51.00 ①
    
    宁波中影艺之园电影城管理有限公 浙江宁波 浙江宁波 电影放映 51.00
    
    司 ①
    
    天津中影影院管理有限公司注1 天津市 天津市 电影放映 70.00 30.00 ①
    
    广州中影环银电影院管理有限公司
    
    注2 广东广州 广东广州 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    成都中影电影城管理有限公司注1 四川成都 四川成都 电影放映 60.00 40.00 ①
    
    株洲中影电影城管理有限公司注1 湖南株洲 湖南株洲 电影放映 60.00 40.00 ①
    
    鞍山中影电影城管理有限公司 辽宁鞍山 辽宁鞍山 电影放映 51.00 ①
    
    东莞中影南国电影城管理有限公司 广东东莞 广东东莞 电影放映 70.00 ①
    
    杭州中影嘉骏影院有限公司注2 浙江杭州 浙江杭州 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    青岛中影煌泰电影城管理有限公司 山东青岛 山东青岛 电影放映 65.00 ①
    
    北京中影星华媒影院管理有限公司 北京市 北京市 电影放映 60.00 ①
    
    新疆中影金棕榈电影城管理有限公 新疆乌鲁木 新疆乌鲁
    
    司 齐 木齐 电影放映 51.00 ①
    
    福州中影星华媒影院管理有限公司 福州 福州 电影放映 65.00 ①
    
    长沙中影电影城有限公司注1 长沙 长沙 电影放映 60.00 40.00 ①2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    芜湖中影鸿威电影城管理有限公司 芜湖市 芜湖市 电影放映 51.00 ①
    
    宁波中影煌泰电影城管理有限公司 宁波市 宁波市 电影放映 60.00 ①
    
    丹阳中影影城有限公司 丹阳市 丹阳市 电影放映 51.00 ①
    
    北京中影环银电影城有限公司 北京市 北京市 电影放映 51.00 ①
    
    深圳市中影南国电影城有限公司 广东深圳 广东深圳 电影放映 60.00 ①
    
    惠州市中影南国电影城有限公司 广东惠州 广东惠州 电影放映 60.00 ①
    
    深圳中影今典影城管理有限公司注1 广东深圳 广东深圳 电影放映 26.00 25.00 ①
    
    深圳市中影益田影城有限公司 广东深圳 广东深圳 电影放映 60.00 ①
    
    沈阳中影世纪电影管理有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 影院管理 55.00 ①
    
    辽宁中影百老汇影城有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 电影放映 51.00 ①
    
    鞍山中影电影城有限公司 辽宁鞍山 辽宁鞍山 电影放映 51.00 ①
    
    哈尔滨中影新东北影城有限公司 黑龙江哈尔 黑龙江哈 电影放映 51.00
    
    滨 尔滨 ①
    
    襄阳中影天河电影放映经营管理有 湖北襄阳 湖北襄阳 电影放映 51.00 ①
    
    限公司
    
    武汉中影天河国际影城管理有限公 湖北武汉 湖北武汉 电影放映 51.00 ①
    
    司
    
    南昌中影今典电影城有限公司 江西南昌 江西南昌 电影放映 51.00 ①
    
    湛江中影电影城管理有限公司注1注3 广东湛江 广东湛江 电影放映 60.00 40.00 ①
    
    石家庄中影联电影城有限公司 河北石家庄 河北石家 电影放映 60.00
    
    庄 ①
    
    潍坊中影电影城有限公司 山东潍坊 山东潍坊 电影放映 51.00 ①
    
    西安中影电影城有限公司注2 陕西西安 陕西西安 电影放映 60.00 40.00 ①
    
    郑州中影环银电影城有限公司 河南郑州 河南郑州 电影放映 60.00 ①
    
    南宁中影南方电影城有限公司 广西南宁 广西南宁 电影放映 60.00 ①
    
    常州中影东方影城有限责任公司 江苏常州 江苏常州 电影放映 60.00 ①
    
    镇江中影东方影城有限责任公司 江苏镇江 江苏镇江 电影放映 51.00 ①
    
    盐城市中影南国电影城管理有限公 江苏盐城 江苏盐城 电影放映 60.00
    
    司 ①
    
    长沙中影今典电影城有限公司 湖南长沙 湖南长沙 电影放映 51.00 ①
    
    天津中影南国文化传播有限公司 天津市 天津市 电影放映 70.00 ①
    
    太原中影新影都有限公司 山西太原 山西太原 电影放映 60.00 ①
    
    海口中影南国电影城有限公司 海南海口 海南海口 电影放映 60.00 ①
    
    成都中影太平洋影城有限公司 四川成都 四川成都 电影放映 51.00 ①
    
    重庆中影今典电影城有限公司 重庆市 重庆市 电影放映 51.00 ①
    
    南京中影南国电影城管理有限公司 江苏南京 江苏南京 电影放映 60.00 ①
    
    苏州中影顶点电影城管理有限公司 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 51.00 ①
    
    苏州中影方圆电影城管理有限公司 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 51.00 ①2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    绥中中影东方电影城有限公司 辽宁绥中 辽宁绥中 电影放映 51.00 ①
    
    营口中影电影城有限公司 辽宁营口 辽宁营口 电影放映 70.00 ①
    
    珠海中影华发商都巨幕影院有限公 广东珠海 广东珠海 电影放映 51.00 ①
    
    司
    
    深圳中影晴瑞电影城有限公司 广东深圳 广东深圳 电影放映 60.00 ①
    
    徐州中影领先影院管理有限公司 江苏徐州 江苏徐州 电影放映 51.00 ①
    
    佛山市中影昊达电影城有限公司注1 广东佛山 广东佛山 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    上海中影艺之园影院管理有限公司 上海市 上海市 影院管理 51.00 ①
    
    普宁市中影达梦电影放映有限公司
    
    注1 广东普宁 广东普宁 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    泰州中影汇科电影城有限公司 江苏泰州 江苏泰州 电影放映 65.00 ①
    
    东莞中影益田影院有限公司 广东东莞 广东东莞 电影放映 51.00 ①
    
    河源市中影达梦电影城有限公司注1 广东河源 广东河源 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    滁州中影领先影院管理有限公司 安徽滁州 安徽滁州 电影放映 60.00 ①
    
    九江中影领先影院管理有限公司 江西九江 江西九江 电影放映 51.00 ①
    
    扬州中影领先影院管理有限公司 江苏扬州 江苏扬州 影院管理 51.00 ①
    
    泉州中影金信电影城有限公司 福建泉州 福建泉州 电影放映 51.00 ①
    
    徐州中影领地影院管理有限公司 江苏徐州 江苏徐州 电影放映 60.00 ①
    
    苏州中影东方电影院有限公司 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 51.00 ①
    
    苏州中影天信电影院有限公司 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 51.00 ①
    
    南宁中影电影院有限公司 广西南宁 广西南宁 电影放映 60.00 ①
    
    北京中影嘉骏影城管理有限公司 北京市 北京市 电影放映 51.00 ①
    
    上海中影孜信影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 51.00 ①
    
    武汉中影嘉骏影院管理有限公司 湖北武汉 湖北武汉 电影放映 51.00 ①
    
    杭州中影环银影院有限公司 浙江杭州 浙江杭州 电影放映 51.00 ①
    
    秦皇岛中影电影城有限公司 河北秦皇岛 河北秦皇 电影放映 51.00 ①
    
    岛
    
    昆山中影领先影院管理有限公司 江苏昆山 江苏昆山 电影放映 51.00 ①
    
    中影(麻城)影院发展有限公司 湖北麻城 湖北麻城 电影放映 51.00 ①
    
    哈尔滨中影汇科电影放映有限公司 黑龙江哈尔 黑龙江哈 电影放映 65.00 ①
    
    滨 尔滨
    
    佛山中影南洋电影城管理有限公司
    
    注1 广东佛山 广东佛山 电影放映 51.00 19.00 ①
    
    张家港中影巨星电影城有限公司 江苏张家港 江苏张家
    
    港 电影放映 51.00 ①
    
    苏州中影南洋电影城管理有限公司
    
    注1 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 61.00 9.00 ①
    
    三河市中影环银影院有限公司 河北三河 河北三河 电影放映 51.00 ①
    
    利川中影电影城有限公司 湖北利川 湖北利川 电影放映 100.00 ①2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    绍兴中影星梦电影城有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 电影放映 100.00 ①
    
    厦门中影南洋电影城有限公司注1 福建厦门 福建厦门 电影放映 51.00 9.00 ①
    
    梅州中影百誉电影城管理有限公司
    
    注1 广东梅州 广东梅州 电影放映 61.00 9.00 ①
    
    苏州中影领先影院管理有限公司 江苏苏州 江苏苏州 电影放映 51.00 ①
    
    海口中影飞达电影城有限公司注1 海南海口 海南海口 电影放映 61.00 9.00 ①
    
    说明:a、取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下
    
    企业合并;
    
    b、间接持股说明:注1由深圳市中影影视有限责任公司持有间接股份;注2由中影星
    
    美电影院线有限公司持有间接股份;注 3 由中国电影器材有限责任公司持有间接股份;
    
    注4由中影数字电影发展(北京)有限公司持有间接股份;湛江中影电影城管理有限公
    
    司由注1,注3各持有20.00%股份。
    
    ②通过中国电影器材有限责任公司控制的孙公司情况
    
    孙公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式
    
    营地 直接 间接
    
    北京中影影院工程设计咨询顾问 北京市 北京市 咨询 60.00 40.00 ①
    
    有限公司
    
    中影南京影视设备有限公司 南京市 南京市 生产及销售 51.00 ①
    
    北京中影博圣影视科技有限公司 北京市 北京市 技术服务 60.00 ③
    
    中影环球(北京)科技有限公司 北京市 北京市 技术服务维修 51.00 ①
    
    说明:a、取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下
    
    企业合并;
    
    b、间接持股说明:珠海中影影视服务有限责任公司持有北京中影影院工程设计咨询顾
    
    问有限公司40.00%股份。
    
    ③通过珠海中影影视服务有限责任公司控制的孙公司情况
    
    孙公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得
    
    直接 间接 方式
    
    中影数字巨幕(北京)有限责任公司 北京市 北京市 销售数字巨幕 51.00 ①
    
    说明:取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业
    
    合并;
    
    ④通过中影电影数字制作基地有限公司控制的孙公司情况
    
    孙公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得
    
    直接 间接 方式
    
    北京中影大酒店有限公司 北京市 北京市 服务业 100.00 ②2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    说明:取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业
    
    合并
    
    (2)持有半数及半数以上表决权比例,但未纳入合并范围的公司
    
    公司名称 表决权比例%未纳入合并报表原因
    
    中影克莱斯德数码科技发展(北京) 51.00未达到公司章程规定的控制权的表决权比例,未获得章程规定的三
    
    有限责任公司 分之二以上董事会席位,无实质控制权
    
    中影克莱斯德数字媒介有限责任公 60.00未达到公司章程规定的控制权的表决权比例,未获得章程规定的三
    
    司 分之二以上董事会席位,无实质控制权
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任 50.00未达到公司章程规定的控制权的表决权比例,合营企业无实质控制
    
    公司 权
    
    上海电光器件有限公司 100.00破201产2过年程3中月1日经股东会批复决议进入清算期,2012年5月起申请
    
    (3)持有半数及半数以下表决权比例,但纳入合并范围的子公司
    
    公司名称 表决权比例%纳入合并报表原因
    
    众大合联市场咨询(北京)有限公司 50.00达到公司章程规定表决权比例,具有实质控制权
    
    2、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的联营企业
    
    持股比例(%) 对合营企业或联
    
    联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 计营企处理业投方法资的会
    
    中影巴可(北京)电 北京市 北京市 研发、生产数 42.00 权益法
    
    子有限公司 字放映机
    
    (2)重要联营企业的主要财务信息
    
    项 目 中影巴可(北京)电子有限公司
    
    期末数 期初数
    
    流动资产 1,134,782,794.51 848,884,408.89
    
    非流动资产 69,452,443.31 41,806,352.14
    
    资产合计 1,204,235,237.82 890,690,761.03
    
    流动负债 669,577,694.33 522,690,379.07
    
    非流动负债 156,754,292.21 151,656,514.14
    
    负债合计 826,331,986.54 674,346,893.21
    
    净资产 377,903,251.28 216,343,867.82
    
    其中:少数股东权益 - -
    
    归属于母公司的所有者权益 - -
    
    按持股比例计算的净资产份额 158,719,365.54 90,864,424.48
    
    调整事项 - -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    其中:商誉 - -
    
    未实现内部交易损益 61,716,257.69 34,320,369.58
    
    减值准备 - -
    
    其他 - 2,270,862.78
    
    对联营企业权益投资的账面价值 158,719,365.54 88,593,561.70
    
    存在公开报价的权益投资的公允价值 - -
    
    续:
    
    项 目 中影巴可(北京)电子有限公司
    
    本期发生额 上期发生额
    
    营业收入 1,518,347,959.57 1,108,698,080.78
    
    净利润 270,082,125.73 143,308,507.79
    
    终止经营的净利润 - -
    
    其他综合收益 - -
    
    综合收益总额 270,082,125.73 143,308,507.79
    
    企业本期收到的来自联营企业的股利 42,000,000.00 21,000,000.00
    
    (3)其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    项 目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额
    
    合营企业:
    
    投资账面价值合计 29,468,857.60 4,834,862.18
    
    下列各项按持股比例计算的合计数
    
    净利润 133,995.42 573,421.58
    
    其他综合收益 - -
    
    综合收益总额 133,995.42 573,421.58
    
    联营企业:
    
    投资账面价值合计 217,750,851.43 208,388,204.11
    
    下列各项按持股比例计算的合计数
    
    净利润 18,726,084.97 33,034,344.87
    
    其他综合收益 - -
    
    综合收益总额 18,726,084.97 33,034,344.87
    
    八、金融工具风险管理
    
    本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以
    
    及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
    
    口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    1、风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对
    
    本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别
    
    和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,
    
    以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,
    
    以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内
    
    部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
    
    本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
    
    (1)市场风险
    
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
    
    波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
    
    利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    
    利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
    
    本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金
    
    融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利
    
    率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通
    
    过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
    
    本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。
    
    但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短
    
    期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
    
    本公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币):
    
    项 目 期末数 期初数
    
    固定利率金融工具 - -
    
    金融负债 - 320,000,000.00
    
    其中:短期借款 - 320,000,000.00
    
    合 计 - 320,000,000.00
    
    浮动利率金融工具 - -
    
    金融资产 7,498,222,878.94 3,956,050,660.13
    
    其中:货币资金 7,457,312,878.94 3,756,050,660.13
    
    合 计 7,498,222,878.94 3,956,050,660.13
    
    截至2016年12月31日,本公司持有的计息金融工具中的短期借款及长期应付款均为固
    
    定利率,不会受到利率变动敏感性的影响,其次基于货币资金会受到浮动利率的影响较
    
    小,且流动资金银行存款利率的浮动较小,故认定银行存款的公允价值利率风险并不重2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    大。
    
    汇率风险
    
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    
    汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
    
    本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产
    
    和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)
    
    依然存在外汇风险。
    
    于2016年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额
    
    列示如下(单位:人民币):
    
    项 目 外币资产
    
    期末数 期初数
    
    美元 4,795,321.48 379,601.83
    
    港币 662.05 620.02
    
    合 计 4,795,983.53 380,221.85
    
    本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避
    
    汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
    
    在其他变量不变的情况下,本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的
    
    税后影响较小。
    
    其他价格风险
    
    其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论
    
    这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交
    
    易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具
    
    价格等的变化。
    
    本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资部分在资产负债表日以公允价值计量。因
    
    此,本公司承担着证券市场变动的风险。
    
    (2)信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存
    
    在重大的信用风险。
    
    对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务
    
    状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用
    
    记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取
    
    消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    
    (3)流动性风险
    
    流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
    
    金短缺的风险。
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以
    
    满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情
    
    况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,
    
    以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹
    
    措营运资金。于2016年12月31日,本公司尚未使用的银行授信额度为人民币120,000
    
    万元(2015年12月31日:人民币293,000万元)。
    
    期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
    
    下(单位:人民币元):
    
    项 目 期末数
    
    一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
    
    金融资产:
    
    应收票据 3,269,998.70 - - - 3,269,998.70
    
    应收账款 1,327,452,224.81 - - - 1,327,452,224.81
    
    其他应收款 199,489,494.91 - - - 199,489,494.91
    
    长期应收款 462,000.00 2,722,000.00 10,416,000.00 13,600,000.00
    
    资产合计 1,530,211,718.42 462,000.00 2,722,000.00 10,416,000.00 1,543,811,718.42
    
    金融负债:
    
    短期借款 - - - - -
    
    应付账款 1,668,797,622.48 - - - 1,668,797,622.48
    
    应付股利 4,807,635.13 - - - 4,807,635.13
    
    其他应付款 612,582,642.98 - - - 612,582,642.98
    
    长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 60,000,000.00
    
    负债合计 2,301,187,900.59 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 2,346,187,900.59
    
    期初本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
    
    下(单位:人民币元):
    
    项 目 期初数
    
    一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
    
    金融资产:
    
    应收票据 7,400,000.00 - - - 7,400,000.00
    
    应收账款 1,462,821,475.38 - - - 1,462,821,475.382财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    其他应收款 255,578,007.00 - - - 255,578,007.00
    
    长期应收款 4,260,398.00 2,722,000.00 2,722,000.00 7,694,000.00 17,398,398.00
    
    资产合计 1,730,059,880.38 2,722,000.00 2,722,000.00 7,694,000.00 1,743,197,880.38
    
    金融负债:
    
    短期借款 320,000,000.00 - - - 320,000,000.00
    
    应付账款 2,999,038,150.05 - - - 2,999,038,150.05
    
    应付股利 4,695,419.74 - - - 4,695,419.74
    
    其他应付款 433,885,514.27 - - - 433,885,514.27
    
    长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 75,000,000.00
    
    负债合计 3,772,619,084.06 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 3,832,619,084.062、资本管理
    
    本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并
    
    使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    
    为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、
    
    发行新股或出售资产以减低债务。
    
    本12公月司31以日资,产本负公债司率的(资即产总负负债债率除为以2总7.2资7%产()2为015基年础1对2资月本31结日构:进50行.0监2%控)。。于 2016 年
    
    九、公允价值
    
    按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可
    
    分为:
    
    第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
    
    第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负
    
    债的市场报价之外的可观察输入值。
    
    第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
    
    以公允价值计量的项目和金额
    
    于2016年12月31日,以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下:
    
    项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合计
    
    价值计量 价值计量 价值计量
    
    持续的公允价值计量
    
    (一)可供出售金融资产
    
    1.债务工具投资 - - - -
    
    2.权益工具投资 279,612,729.90 - - 279,612,729.90
    
    3.其他 - - - -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度,本
    
    公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦
    
    无转入或转出第三层次的情况。
    
    对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。
    
    十、关联方及关联交易
    
    1、本公司的母公司情况
    
    母公司对本公 母公司对本公
    
    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) % 司表决权比司持股比例
    
    例%
    
    中国电影集团公司 北京市 影片发行放映 123,801.00 67.36 67.36
    
    本公司最终控制方是:中国电影集团公司
    
    本期内,母公司实收资本变化如下:
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    1,356,005,087.87 47,000,000.00 - 1,403,005,087.87
    
    2、本公司的子公司情况
    
    子公司情况详见附注七、1。3、本公司的合营企业和联营企业情况
    
    重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
    
    联营企业情况如下:
    
    合营或联营企业名称 与本公司关系
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 合营企业
    
    四川太平洋电影院线有限公司 联营企业
    
    深圳南国影联股份有限公司 联营企业
    
    深圳市新南国电影城有限公司 联营企业
    
    北京新影联影业有限责任公司 联营企业
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限公司 联营企业
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 联营企业
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 联营企业
    
    江苏东方影业有限责任公司 联营企业
    
    中影寰亚音像制品有限公司 联营企业
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 联营企业2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    中影(上海)国际文化传媒有限公司 联营企业
    
    中影克莱斯德数字媒介有限责任公司 联营企业4、本公司的其他关联方情况
    
    关联方名称 与本公司关系
    
    中国电影合作制片公司 同受控股股东控制
    
    北京中影物业管理有限公司 同受控股股东控制
    
    中影新农村数字电影发行有限公司 同受控股股东控制
    
    中影新农村数字电影放映有限责任公司 同受控股股东控制
    
    华龙电影数字制作有限公司 同受控股股东控制
    
    北京电影洗印录像技术厂 同受控股股东控制
    
    北京现代中器物业管理有限公司 同受控股股东控制
    
    中影海外推广有限公司 同受控股股东控制
    
    国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 母公司成员单位
    
    华夏电影发行有限责任公司 本公司董事会秘书为其副董事长
    
    中国人寿养老保险股份有限公司 年金受托人及投资管理人
    
    中国建设银行股份有限公司 年金账户管理人及托管人
    
    董事长、董事、董事会秘书、总经理、财务总监、主管关键管理人员
    
    各项事务的副总经理以及行使类似职能的人员等5、关联交易情况
    
    (1)关联采购与销售情况
    
    ①采购商品、接受劳务
    
    单位:万元
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    中国电影集团公司 发行成本 194,913.43 183,878.89
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 采购设备 58,305.76 35,906.80
    
    北京中影物业管理有限公司 物业管理费 1,169.38 944.52
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 影视服务成本 1,100.49 -
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 发行成本 831.23 552.36
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 采购设备 774.21 84.68
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 放映成本 735.08 124.35
    
    深圳市新南国电影城有限公司 广告成本 90.16 84.73
    
    深圳南国影联股份有限公司 广告成本 86.46 103.77
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 发行成本 79.08 27.692财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    北京新影联影业有限责任公司 发行成本 76.04 34.61
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 放映成本 62.68 141.38
    
    中影(上海)国际文化传媒有限公司 影视服务成本 59.49 7.10
    
    中国电影合作制片公司 影视制作成本 56.00 48.00
    
    四川太平洋电影院线有限公司 发行成本 50.00 10.12
    
    深圳市新南国电影城有限公司 放映成本 7.62 -
    
    江苏东方影业有限责任公司 发行成本 14.80 -
    
    华夏电影发行有限责任公司 发行成本 9.00 5.85
    
    深圳南国影联股份有限公司 物业管理费 5.40 5.40
    
    北京中影物业管理有限公司 发行成本 3.74 9.98
    
    中国电影集团公司 物业管理费 1.12 10.78
    
    北京电影洗印录像技术厂 影视服务成本 - 1.26
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 发行成本 - 0.46
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限公司 发行成本 - 0.24
    
    合 计 -- 258,431.17 221,982.97
    
    说明:本公司关联交易定价方式及决策程序系经董事会股东大会审议,并比照市场同类
    
    产品价格确定。
    
    注:根据《广电总局电影局关于调整中国电影集团公司进口电影发行收入的通知》([2012]
    
    影字372号)和本公司与中影集团2015年11月20日签署的《关于进口影片票房分成的
    
    合作协议》,由于进口环节增值税发生变化,本公司承担由中影集团代缴的增值税税率
    
    由17%调至6%,该调整自2015年1月1日起执行。2015年度由本公司承担的进口业务
    
    环节的税费35,080.41万元支付给中影集团并由其代以缴纳,2016年度36,356.17万元。
    
    ②出售商品、提供劳务
    
    单位:万元
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 影视制作收入 5,035.97 8,323.10
    
    华夏电影发行有限责任公司 影视制作收入 2,589.03 1,027.78
    
    华夏电影发行有限责任公司 影视服务收入 1,890.12 25.87
    
    国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 播映权收入 1,264.26 2,764.69
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 影视服务收入 615.63 224.11
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 影视服务收入 497.94 262.89
    
    中影新农村数字电影发行有限公司 影视服务收入 277.65 360.39
    
    中国电影集团公司 影视服务收入 190.12 125.75
    
    中影新农村数字电影发行有限公司 发行收入 133.48 127.002财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    华夏电影发行有限责任公司 代理服务收入 45.04 -
    
    北京电影洗印录像技术厂 影视服务收入 44.16 48.80
    
    深圳南国影联股份有限公司 影视服务收入 33.78 19.34
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 咨询收入 30.98 38.29
    
    中影寰亚音像制品有限公司 影视服务收入 24.15 24.27
    
    华夏电影发行有限责任公司 广告收入 22.32 -
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限责任公司 咨询收入 22.12 27.63
    
    中影新农村数字电影发行有限公司 代理服务收入 13.97 19.54
    
    中影巴可(北京)电子有限公司 影视制作收入 12.44 -
    
    深圳市新南国电影城有限公司 影视服务收入 10.70 17.28
    
    北京中影物业管理有限公司 代理服务收入 9.37 2.66
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 影视服务收入 8.81 -
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 影视制作收入 7.55 -
    
    北京中影物业管理有限公司 影视服务收入 5.88 -
    
    中影新农村数字电影放映有限责任公司 影视服务收入 4.64 -
    
    中国电影集团公司 放映收入 4.04 10.96
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限责任公司 影视服务收入 3.43
    
    中国电影集团公司 代理服务收入 2.31 43.36
    
    中国电影集团公司 广告收入 1.12 -
    
    北京电影洗印录像技术厂 代理服务收入 0.40 0.83
    
    中国电影合作制片公司 代理服务收入 0.18 0.44
    
    华夏电影发行有限责任公司 发行收入 - 2,261.17
    
    中国电影集团公司 影视制作收入 - 152.64
    
    华龙电影数字制作有限公司 代理服务收入 - 8.00
    
    中影新农村数字电影放映有限责任公司 发行收入 - 3.24
    
    四川太平洋电影院线有限公司 发行收入 - 1.17
    
    中影新农村数字电影放映有限责任公司 代理服务收入 - 0.31
    
    中影克莱斯德数字媒介有限责任公司 代理服务收入 - 0.13
    
    合 计 -- 12,801.59 15,921.64
    
    (2)关联方让渡资产使用权
    
    ①北京中影恒乐新世纪影院有限责任公司使用本公司之数字电影放映设备,本公司2015
    
    年度收取设备使用费515,001.06元,2016年度收取设备使用费360,507.32元。
    
    ②北京中影联安乐新东安影院有限公司使用本公司之数字电影放映设备,本公司 2015
    
    年度收取设备使用费565,410.03元,2016年度收取设备使用费436,615.30元。2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (3)关联租赁情况
    
    公司承租
    
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    
    北京中影物业管理有限公司 房屋租赁 2,847,516.82 492,889.00
    
    中国电影集团公司 房屋租赁 2,836,726.86 4,062,893.43
    
    中国电影集团公司 车辆租赁 849,545.96 938,265.73
    
    北京现代中器物业管理有限公司 房屋租赁 993,412.43 871,345.90
    
    中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 车辆租赁 82,051.28 -
    
    北京电影洗印录像技术厂 房屋租赁 - 5,946,618.75
    
    (4)与关联方共同投资拍片
    
    ①本公司与国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心及其他非关联单位共同
    
    投资合作拍摄影片,2016年合作拍摄《我的战争》,《穆桂英挂帅》,《赵氏孤儿》和《谢
    
    瑶环》,国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心投资的拍片款已支付1,550.00
    
    万元;2015 年合作拍摄《状元媒》、《龙凤呈祥》、《大唐玄奘》,国家新闻出版广电总局
    
    电影卫星频道节目制作中心投资的拍片款已支付1,600.00万元。
    
    ②本公司与华夏电影发行有限责任公司及其他非关联单位共同投资合作拍摄影片,2016
    
    年合作拍摄《建军大业》,华夏电影发行有限责任公司投资的拍片款已支付240.00万元。
    
    (5)关键管理人员薪酬
    
    本公司2016年度关键管理人员13人,2015年度关键管理人员13人,支付薪酬情况见下
    
    表:
    
    单位:万元
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    关键管理人员薪酬 338.39 346.99
    
    (6)其他关联交易
    
    ①联合发行影片
    
    单位:万元
    
    关联方 合作类型 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    华夏电影发行有限责任公司 共同代理发行 支付片款 371,277.75 422,443.98
    
    进口影片
    
    北京新影联影业有限责任公司 参与影片发行 收取片款 34,932.80 32,502.13
    
    四川太平洋电影院线有限公司 参与影片发行 收取片款 32,174.07 32,639.25
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 参与影片发行 收取片款 12,426.47 12,661.10
    
    江苏东方影业有限责任公司 参与影片发行 收取片款 5,817.61 6,341.602财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    深圳南国影联股份有限公司 参与影片发行 收取片款 1,177.62 1,268.11
    
    北京新影联影业有限责任公司 参与影片发行 支付片款 1,166.26 2,021.10
    
    华夏电影发行有限责任公司 共同代理发行 收取片款 916.48 135.91
    
    进口影片
    
    深圳市新南国电影城有限公司 参与影片放映 收取片款 777.16 2,410.84
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 参与影片发行 支付片款 519.06 781.17
    
    四川太平洋电影院线有限公司 参与影片发行 支付片款 323.89 659.25
    
    深圳南国影联股份有限公司 参与影片发行 支付片款 230.13 -
    
    深圳市新南国电影城有限公司 参与影片放映 支付片款 215.72 157.26
    
    国家新闻出版广电总局电影卫星频道 参与影片发行 支付片款 6.28 30.70
    
    节目制作中心
    
    江苏东方影业有限责任公司 参与影片发行 支付片款 3.00 22.50
    
    合 计 -- -- 461,964.30 514,074.90
    
    ②进口片业务
    
    根据《广电总局电影局关于调整中国电影集团公司进口电影发行收入的通知》([2012]影
    
    字372号)和本公司与中影集团2015年11月20日签署的《关于进口影片票房分成的合
    
    1作.5协%上议调》,至本2公.5%司,应该向调中整影自集2团01上5年缴进1月口分1账日起影执片行发。行2收01入5及年分本成公影司片向管中理影费集的团比支例付由的
    
    分账影片发行收入及分成影片管理费 205,253,253.15 元,2016 年本公司向中影集团支付
    
    的分账影片发行收入及分成影片管理费225,859,990.10元。6、关联方应收应付款项
    
    (1)应收关联方款项
    
    期末数 期初数
    
    项目名称 关联方
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    应收账款 北京新影联影业有限责任公司 19,178,162.75 958,908.14 53,813,390.41 2,690,669.52
    
    应收账款 四川太平洋电影院线有限公司 19,175,970.50 958,798.53 22,658,757.96 1,132,937.90
    
    应收账款 华夏电影发行有限责任公司 16,198,690.69 809,934.53 2,426,487.70 121,324.39
    
    应收账款 国家新闻出版广电总局电影卫星频道 16,050,000.00 802,500.00 15,100,000.00 1,130,000.00
    
    节目制作中心
    
    应收账款 辽宁中影北方电影院线有限责任公司 7,506,936.25 375,346.81 8,286,846.68 414,342.33
    
    应收账款 江苏东方影业有限责任公司 3,929,092.87 196,454.64 4,555,231.95 227,761.60
    
    应收账款 中影光峰激光影院技术(北京)有限 2,282,131.90 114,106.60 2,269,800.00 113,490.00
    
    公司
    
    应收账款 深圳南国影联股份有限公司 793,528.56 39,676.43 - -
    
    应收账款 深圳市新南国电影城有限公司 497,019.11 45,515.31 939,238.84 62,764.09
    
    应收账款 中影巴可(北京)电子有限公司 208,092.00 10,404.60 2,200.00 110
    
    应收账款 中国电影集团公司 45,385.00 4,501.75 53,830.00 2,691.50
    
    应收账款 北京中影物业管理有限公司 6,957.00 347.85 20,157.20 1,624.86
    
    预付账款 中国电影集团公司 8,153,676.46 - 382,208.57 -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    预付账款 中影光峰激光影院技术(北京)有限 1,322,010.30 - 81,444.62 -
    
    公司
    
    预付账款 北京中影物业管理有限公司 363,221.54 - 153,881.66 -
    
    预付账款 华夏电影发行有限责任公司 288,152.17 - 288,152.17 -
    
    预付账款 北京现代中器物业管理有限公司 192,549.43 - 111,728.00 -
    
    预付账款 中影巴可(北京)电子有限公司 93,251.00 - 5,083,829.99 -
    
    预付账款 江苏东方影业有限责任公司 50,000.00 - - -
    
    预付账款 华龙电影数字制作有限公司 10,804.00 - 10,804.00 -
    
    其他应收款 北京现代中器物业管理有限公司 130,563.00 50,667.95 116,420.00 20,190.55
    
    其他应收款 北京新影联影业有限责任公司 100,813.07 5,040.65 - -
    
    其他应收款 中影光峰激光影院技术(北京)有限 100,739.00 20,038.40 100,739.00 10,019.20
    
    公司
    
    其他应收款 北京新影联华谊兄弟影院有限公司 30,612.00 1,530.60 - -
    
    其他应收款 北京中影物业管理有限公司 26,360.00 23,724.00 26,360.00 23,724.00
    
    其他应收款 深圳南国影联股份有限公司南国影视 2,433.00 2,189.70 - -
    
    娱乐中心
    
    (2)应付关联方款项
    
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    
    应付账款 华夏电影发行有限责任公司 316,352,599.28 686,043,609.57
    
    应付账款 中国电影集团公司 94,774,804.48 250,392,966.27
    
    应付账款 国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 10,646,580.52 11,021,878.07
    
    应付账款 北京新影联影业有限责任公司 3,562,787.15 3,732,863.54
    
    应付账款 中影巴可(北京)电子有限公司 2,552,400.05 4,853,829.10
    
    应付账款 中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 1,845,000.00 750,000.00
    
    应付账款 辽宁中影北方电影院线有限责任公司 340,854.11 1,707,461.83
    
    应付账款 四川太平洋电影院线有限公司 223,151.65 384,825.37
    
    应付账款 江苏东方影业有限责任公司 139,312.36 343,940.31
    
    应付账款 深圳市新南国电影城有限公司 17,733.50 5,175.00
    
    应付账款 深圳南国影联股份有限公司 12,429.90 4,000.00
    
    预收账款 国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 17,059,944.73 73,979,245.46
    
    预收账款 华夏电影发行有限责任公司 2,400,025.00 26,196,174.13
    
    预收账款 华龙电影数字制作有限公司 768,285.00 768,285.00
    
    预收账款 北京电影洗印录像技术厂 304,741.50 303,534.00
    
    预收账款 中国电影集团公司 121,400.00 40,000.00
    
    预收账款 中影巴可(北京)电子有限公司 50,145.00 544,183.00
    
    预收账款 中影新农村数字电影发行有限公司 46,410.00 -
    
    预收账款 北京中影联安乐新东安影院有限公司 26,799.42 23,963.00
    
    预收账款 北京新影联影业有限责任公司 25,870.61 -2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    预收账款 北京中影恒乐新世纪影院有限公司 5,816.98 -
    
    预收账款 北京中影物业管理有限公司 5,730.00 -
    
    预收账款 深圳南国影联股份有限公司 5,447.94 -
    
    预收账款 中影光峰激光影院技术(北京)有限公司 - 40,000.00
    
    其他应付款 深圳南国影联股份有限公司 8,233,878.10 5,805,829.00
    
    其他应付款 四川太平洋电影院线有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00
    
    其他应付款 北京中影物业管理有限公司 1,866,755.02 16,750.27
    
    其他应付款 中国电影集团公司 1,550,149.82 1,723,094.96
    
    其他应付款 北京新影联影业有限责任公司 1,351,240.80 675,000.00
    
    其他应付款 江苏东方影业有限责任公司 1,105,710.83 1,414,180.83
    
    其他应付款 深圳市新南国电影城有限公司 580,214.95 610,948.95
    
    其他应付款 北京中影恒乐新世纪影院有限公司 200,000.00 200,000.00
    
    其他应付款 北京中影联安乐新东安影院有限公司 200,000.00 200,000.00
    
    其他应付款 国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心 60,000.00 130,000.00
    
    其他应付款 北京现代中器物业管理有限公司 11,534.42 -
    
    其他应付款 中影(上海)国际文化传媒有限公司 - 71,000.00
    
    其他应付款 中影巴可(北京)电子有限公司 - 48,000.00
    
    十一、承诺及或有事项
    
    1、重要的承诺事项
    
    (1)经营租赁承诺
    
    至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
    
    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
    
    资产负债表日后第1年 175,198,985.49 161,913,435.79
    
    资产负债表日后第2年 178,768,113.06 158,507,357.49
    
    资产负债表日后第3年 182,513,056.29 159,763,707.94
    
    以后年度 2,362,435,350.20 1,863,860,272.98
    
    合 计 2,898,915,505.04 2,344,044,774.20
    
    (2)其他承诺事项
    
    2016年12月30日,本公司与J2 2015 Limited就影片《西游伏妖篇》签订《共同投资影片
    
    合同书》,根据合同规定,本公司应向J2(或其指定方)就《西游伏妖篇》投资2,000.00
    
    万元,本公司已按协议规定于2017年3月17日全额支付投资款。
    
    2016年12月6日,本公司就大连华臣影业集团有限公司(以下简称:“大连华臣”或“目
    
    标公司”)股权收购事宜与杨友臣等 13 名自然人(以下简称:“转让方“)及目标公司2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    签55,署300《.0股0万权元收,购同协时议约》。定协本议公以司评以估现结金果支报付上形级式单收位购备大案连作华为臣生效70%要股件权。,协收议购生价效格之为日
    
    起7个工作日内,本公司应当支付转让方22,120.00万元(相当于股权转让价款40%的金额);
    
    待本公司收到目标公司在工商股权变更登记完成后20个工作日内,且付款先决条件全部
    
    实现或本公司豁免后,支付转让方33,180.00万元(相当于股权转让价款60%的金额)。2017
    
    年1月11日三方进一步签订补充协议,将股权收购定金由1,000.00万元调整至5,000.00
    
    万元,其中1,000.00万元已于2016年5月27日支付给转让方,剩余4,000.00万元应在协
    
    议签署之日起5个工作日内支付,本公司已支付完毕。
    
    本公司根据募投资金管理办法并结合经营需要,从2016年8月起对募集资金实行专户
    
    存储,在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用
    
    账户管理协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。截至 2016 年 12
    
    月 31 日,本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定,存放和使用募
    
    集资金,累计投入10,188.48万元。具体情况详见《中国电影股份有限公司2016年度募
    
    集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
    
    截至2016年12月31日,本公司不存在其他应披露的承诺事项。2、或有事项
    
    截至2016年12月31日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    
    十二、资产负债表日后事项
    
    1、资产负债表日后投资情况,截至2017年4月26日进展情况如下:
    
    出资单位 被投资单位名称 出资日期 拟额出(万资元金) 持例股(比%) 营业执照号 执取得照日营期业出类型资
    
    中影影院投 海口中影环银影业 尚未出资 200.00 53.00 91460100MA5RDDEY4C 2016.11.02投资
    
    资有限公司 管理有限公司 设立
    
    中影影院投 中影云(北京)科技 2017.03.03 250.00 50.00 91110108MA00BKM87X 2017.01.25投资
    
    资有限公司 有限公司 设立
    
    中影影院投 马鞍山中影辰星电 2017.03.03 100.00 100.00 91340500MA2N97D968 2016.12.20投资
    
    资有限公司 影城管理有限公司 设立
    
    中影影院投 中山中影文华电影 2017.03.21 200.00 70.00 投资91442000MA4W4HMB1B 2016.12.31
    
    资有限公司 城管理有限公司 设立
    
    中影影院投 百色中影伟溢电影 2017.03.29 200.00 61.00 投资91451000MA5KXPAL8F 2016.01.06
    
    资有限公司 院有限公司 设立
    
    中影影院投 珠海中影城建电影 2017.03.29 2,200.00 51.00 91440400MA4W54TC4P 2017.01.06投资
    
    资有限公司 城有限公司 设立
    
    中影影院投 苏州中影电影城有 2017.03.29 100.00 100.00 投资91320506MA1NDD6H32 2017.02.14
    
    资有限公司 限公司 设立
    
    中影影院投 建德中影影城有限 2017.04.14 100.00 100.00 91330182MA28MHB129 2017.03.08投资
    
    资有限公司 公司 设立2、资产负债表日后利润分配情况说明
    
    1根,8据67,本000公,00司0股第为一基届数董,事向全会体第股四东十每六10次股会派议发决现议金,股利本公2.1司3元拟(以含税20)1,6共年计末3总9,7股67.本102财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    万元。该项预案尚需经股东大会审议通过后执行。3、其他资产负债表日后事项说明
    
    2017年1月10日,本公司与霍尔果斯太合数娱文化发展有限公司、耀莱影视文化传媒
    
    有限公司签订《电影合作协议》,根据协议规定,本公司应向指定方就《功
    
    夫瑜伽》支付650.00万美元投资款,本公司已按协议规定全额支付款项。本公司之关联
    
    公司中影(上海)影视文化投资管理中心(有限合伙)也参与投资拍摄该片,投资金额
    
    为1,807.00万元,已全额支付。
    
    2017年1月13日,本公司与环球城制片有限责任公司就影片《速度与激情8》签订《影
    
    片投资发行合作协议》,根据协议规定,本公司应向环球就《速度与激情8》投资1,500
    
    万美元,本公司已按协议规定全额支付投资款。
    
    2017年3月,本公司与中投中财基金管理有限公司(以下简称“中投中财”)签订《关
    
    于设立影院并购基金之合作框架协议》,拟设立注册资本为1,000.00万元的基金管理公司
    
    (以下简称“基金管理公司”),本公司认缴出资额200.00万元,占基金管理公司总股份
    
    的20%。
    
    2017年3月,本公司与中投中财签订《关于设立互联网院线基金之合作框架协议》,成
    
    立合肥中投中财文化产业投资管理中心(有限合伙)(以下简称“基金”),基金主要投
    
    资于在线票务平台和/或影院后台管理系统的公司。中投中财全资子公司合肥中投中财基
    
    金管理有限公司(以下简称“合肥中投中财”)作为普通合伙人,本公司与共青城嘉华
    
    投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“共青城嘉华”)共同作为有限合伙人。本公
    
    司拟出资3,575.00万元,占基金认缴出资额的49.93%。
    
    截至2017年4月26日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
    
    十三、其他重要事项
    
    1、年金计划主要内容及重大变化
    
    本公司企业年金方案经公司职工代表大会通过,并经海人社函[2012]5号北京市海淀区人
    
    力资源和社会保障局关于年金方案备案的复函,本公司于2011年12月26日申请加入国
    
    寿建行永颐企业年金计划,选择中国人寿企业年金基金稳健配置。其由中国人寿养老保
    
    险股份有限公司为受托人,中国建设银行股份有限公司为账户管理人及托管人,中国人
    
    寿养老保险股份有限公司为投资管理人。按本公司年金计划从2013年2月协议开始投资
    
    理财计划,截至2016年12月31日,本公司企业年金累计余额为86,459,825.77元,所属
    
    稳健配置投资的基金组合资产净值及收益情况为:
    
    基金组合名称 期末基金资产净值 本期投资收益 本期投资收益率%
    
    稳健配置-国寿养老 1,599,576,918.38 846,099.27 0.032、终止经营
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    终止经营收入 - 5,104,286.332财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    减:终止经营成本和费用 85,574.68 1,615,484.88
    
    终止经营利润总额 (85,574.68) 3,897,528.05
    
    减:终止经营所得税费用 - -
    
    终止经营净利润 (85,574.68) 3,897,528.05
    
    其中:归属于母公司股东的终止经营利润 (85,574.68) 3,897,528.05
    
    说明:鉴于本公司之子公司北京中影蒙太奇广告有限公司(简称中影蒙太奇)已没有实
    
    质经营业务,本公司于2014年9月11日决定注销该子公司。截至2016年12月31日,
    
    中影蒙太奇已办理完毕清算注销手续。3、分部报告
    
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为5个
    
    报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的
    
    管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。
    
    本公司报告分部包括:影视发行分部、影视放映分部、影视制片制作分部、影视服务分
    
    部和管理分部。
    
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政
    
    策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    分部利润或亏损、资产及负债
    
    本期或本期期末 影视发行分部 影视放映分部 影视制片制作分部 影视服务分部 管理分部 抵销 合计
    
    营业收入 4,517,920,953.29 2,055,638,128.80 779,493,661.25 1,208,596,897.83 1,649,084.86 (722,586,483.45) 7,840,712,242.58
    
    其中:对外交易收入 4,506,368,927.97 1,806,494,274.60 704,230,138.71 823,618,901.30 - - 7,840,712,242.58
    
                                                                                        分部间交易收入        11,552,025.32     249,143,854.20        75,263,522.54    384,977,996.53      1,649,084.86    (722,586,483.45)                -
    
    
    其中:主营业务收入 4,517,509,055.95 2,041,021,752.86 746,817,695.10 1,177,288,132.09 - (718,125,238.70) 7,764,511,397.30
    
    营业成本 3,664,200,597.43 1,592,811,085.38 820,216,082.96 863,934,134.93 - (724,213,814.05) 6,216,948,086.65
    
    其中:主营业务成本 3,664,200,597.43 1,592,416,360.77 812,224,854.03 849,475,109.48 - (724,213,814.05) 6,194,103,107.66
    
    营业费用 95,539,304.28 170,247,292.93 148,283,306.04 23,215,094.18 (181,567,508.68) 252,844,390.60 508,561,879.35
    
    营业利润/(亏损) 758,181,051.58 292,579,750.49 (189,005,727.75) 321,447,668.72 183,216,593.54 (251,217,060.00) 1,115,202,276.58
    
    资产总额 3,240,999,745.21 2,509,948,655.18 2,278,209,741.46 1,634,398,833.07 10,471,348,364.46 (5,776,169,379.80) 14,358,735,959.58
    
    负债总额 2,834,593,302.35 1,247,600,815.13 660,374,537.70 812,631,279.61 1,182,984,657.29 (2,821,915,933.27) 3,916,268,658.81
    
    补充信息:
    
    资本性支出 482,141,727.28 259,633,853.26 19,357,042.73 11,580,181.17 15,109,292.00 (66,056,570.85) 721,765,525.59
    
    折旧和摊销费用 366,641,439.43 196,516,556.13 78,338,576.85 17,679,823.08 19,815,785.28 (29,419,383.03) 649,572,797.74
    
    折旧和摊销以外的 - - - - - - -
    
    非现金费用
    
    资产减值损失 16,066,277.52 (1,870,971.18) 2,200,357.25 1,514,995.60 293,153.58 410,600.14 18,614,412.91
    
    - 98 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    上期或上期期末 影视发行分部 影视放映分部 影视制片制作分部 影视服务分部 管理分部 抵销 合计
    
    营业收入 4,109,165,733.16 2,097,452,932.00 785,771,245.67 912,421,776.08 2,166,241.58 (610,451,026.61) 7,296,526,901.88
    
    其中:对外交易收入 4,093,667,100.09 1,937,214,260.84 728,820,690.35 535,654,347.42 1,170,503.18 - 7,296,526,901.88
    
                                                                                       分部间交易收入        15,498,633.07    160,238,671.16        56,950,555.32    376,767,428.66       995,738.40     (610,451,026.61)                -
    
    
    其中:主营业务收入 4,108,531,191.15 2,084,292,110.39 758,568,083.09 892,828,623.38 2,140,536.20 (607,745,724.31) 7,238,614,819.90
    
    营业成本 3,308,920,017.03 1,536,143,907.60 737,688,944.86 629,731,525.55 345,332.47 (630,755,418.97) 5,582,074,308.54
    
    其中:主营业务成本 3,308,509,475.03 1,535,894,259.54 730,047,758.29 618,974,649.01 345,332.47 (630,744,113.68) 5,563,027,360.66
    
    营业费用 58,262,431.05 176,819,299.05 203,156,358.36 61,493,408.98 (65,316,009.70) 136,794,270.03 571,209,757.77
    
    营业利润/(亏损) 741,983,285.08 384,489,725.35 (155,074,057.55) 221,196,841.55 67,136,918.81 (116,489,877.67) 1,143,242,835.57
    
    资产总额 3,631,689,322.28 2,441,426,191.17 2,201,388,218.32 1,231,581,314.75 5,304,433,601.28 (3,919,041,826.94) 10,891,476,820.86
    
    负债总额 3,256,041,174.55 1,277,448,714.77 585,870,906.77 578,233,519.31 757,300,247.76 (1,007,100,750.38) 5,447,793,812.78
    
    补充信息:
    
    资本性支出 312,379,061.58 147,119,786.29 29,371,275.50 5,767,606.01 2,562,455.00 (26,830,019.76) 470,370,164.62
    
    折旧和摊销费用 297,490,493.75 160,146,948.18 100,299,788.00 53,900,866.59 18,370,864.25 (15,439,413.08) 614,769,547.69
    
    折旧和摊销以外的 - - - - - - -
    
    非现金费用
    
    资产减值损失 (7,481,042.00) 12,532,556.12 50,259,672.59 387,445.92 1,234,107.37 (1,135,531.93) 55,797,208.07
    
    - 99 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十四、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款按种类披露
    
    期末数
    
    种 类 金额 比例% 坏账准备 比计例提% 净额
    
    单项金额重大并单项计提坏账准 16,094,160.00 1.99 16,094,160.00 100.00 -
    
    备的应收账款
    
    按组合计提坏账准备的应收账款
    
    其中:账龄组合 254,726,363.91 31.49 26,613,044.95 10.45 228,113,318.96
    
    低风险组合 538,065,937.41 66.52 - - 538,065,937.41组合小计 792,792,301.32 98.01 26,613,044.95 3.36 766,179,256.37单项金额虽不重大但单项计提坏 - - - - -账准备的应收账款
    
    合 计 808,886,461.32 100.00 42,707,204.95 -- 766,179,256.37
    
    应收账款按种类披露(续)
    
    期初数
    
    种 类 金额 比例% 坏账准备 计提比
    
    例% 净额
    
    单项金额重大并单项计提坏账准 6,900,000.00 1.18 6,900,000.00 100.00 -
    
    备的应收账款
    
    按组合计提坏账准备的应收账款
    
    其中:账龄组合 239,107,420.36 40.91 17,991,808.01 7.52 221,115,612.35
    
    低风险组合 338,517,846.58 57.91 - - 338,517,846.58组合小计 577,625,266.94 98.82 17,991,808.01 3.11 559,633,458.93单项金额虽不重大但单项计提坏 - - - - -账准备的应收账款
    
    合 计 584,525,266.94 100.00 24,891,808.01 -- 559,633,458.93
    
    说明:
    
    ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    
    应收账款(按单位) 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
    
    浩趣信息科技(上海)股份有限公司 9,194,160.00 9,194,160.00 100.00 多次催还未果
    
    北京市润亚影视制作有限公司(原 6,900,000.00 6,900,000.00 100.00 多次催还未果
    
    名:北京市润亚传媒股份有限公司)
    
    合 计 16,094,160.00 16,094,160.00 -- --2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    ②账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    账 龄 期末数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 130,774,324.94 51.34 6,538,716.25 5.00 124,235,608.69
    
    1至2年 93,669,426.49 36.77 9,366,942.65 10.00 84,302,483.84
    
    2至3年 19,586,352.03 7.69 3,917,270.41 20.00 15,669,081.62
    
    3至4年 3,486,333.33 1.37 1,743,166.66 50.00 1,743,166.67
    
    4至5年 7,209,927.12 2.83 5,046,948.98 70.00 2,162,978.14
    
    合 计 254,726,363.91 100.00 26,613,044.95 -- 228,113,318.96
    
    按账龄分析法计提坏账准备的应收账款(续)
    
    账 龄 期初数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 183,030,764.12 76.54 9,151,538.20 5.00 173,879,225.92
    
    1至2年 45,380,395.79 18.98 4,538,039.58 10.00 40,842,356.21
    
    2至3年 3,486,333.33 1.46 697,266.67 20.00 2,789,066.66
    
    3至4年 7,209,927.12 3.02 3,604,963.56 50.00 3,604,963.56
    
    合 计 239,107,420.36 100.00 17,991,808.01 -- 221,115,612.35
    
    ③组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
    
    低风险组合 538,170,937.44 - -
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额17,815,396.94元,本期无收回或转回的坏账准备。
    
    (3)按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
    
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额618,165,177.01元,占应收账款期
    
    末余额合计数的比例76.42%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,422,994.23元。2、其他应收款
    
    (1)其他应收款按种类披露
    
    期末数
    
    种 类 计提
    
    金额 比例% 坏账准备 % 净额比例
    
    单项金额重大并单项计提坏账准 - - - - -
    
    备的其他应收款2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    按组合计提坏账准备的其他应收 34,199,771.98 100.00 12,958,018.20 37.89 21,241,753.78
    
    款
    
    其中:账龄组合 34,199,771.98 100.00 12,958,018.20 37.89 21,241,753.78
    
    单项金额虽不重大但单项计提坏 - - - - -
    
    账准备的其他应收款
    
    合 计 34,199,771.98 100.00 12,958,018.20 -- 21,241,753.78
    
    其他应收款按种类披露(续)
    
    期初数
    
    种 类 计提
    
    金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
    
    单项金额重大并单项计提坏账准 - - - - -
    
    备的其他应收款
    
    按组合计提坏账准备的其他应收 35,608,229.60 100.00 11,807,801.45 33.16 23,800,428.15
    
    款
    
    其中:账龄组合 35,608,229.60 100.00 11,807,801.45 33.16 23,800,428.15
    
    单项金额虽不重大但单项计提坏 - - - - -
    
    账准备的其他应收款
    
    合 计 35,608,229.60 100.00 11,807,801.45 -- 23,800,428.15
    
    ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    账 龄 期末数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 3,372,988.75 9.86 168,649.44 5.00 3,204,339.31
    
    1至2年 18,504,496.00 54.11 1,850,449.60 10.00 16,654,046.40
    
    2至3年 160,439.35 0.47 32,087.87 20.00 128,351.48
    
    3至4年 33,100.74 0.10 16,550.37 50.00 16,550.37
    
    4至5年 127,957.54 0.37 89,570.28 70.00 38,387.26
    
    5年以上 12,000,789.60 35.09 10,800,710.64 90.00 1,200,078.96
    
    合 计 34,199,771.98 100.00 12,958,018.20 -- 21,241,753.78
    
    按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款(续)
    
    账 龄 期初数
    
    金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
    
    1年以内 22,988,653.84 64.56 1,149,432.70 5.00 21,839,221.14
    
    1至2年 693,097.35 1.95 69,309.74 10.00 623,787.61
    
    2至3年 76,567.81 0.22 15,313.56 20.00 61,254.25
    
    3至4年 132,957.54 0.37 66,478.77 50.00 66,478.77
    
    4至5年 189,955.38 0.53 132,968.77 70.00 56,986.612财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    5年以上 11,526,997.68 32.37 10,374,297.91 90.00 1,152,699.77
    
    合 计 35,608,229.60 100.00 11,807,801.45 -- 23,800,428.15
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额1,150,216.75元,本期无收回或转回的坏账准备。
    
    (3)其他应收款按款项性质披露
    
    项 目 期末数账面价值 期初数账面价值
    
    押金保证金 16,624,260.00 2,583,000.00
    
    备用金 2,352,238.54 393,375.61
    
    往来款 2,265,255.24 20,824,052.54
    
    合 计 21,241,753.78 23,800,428.15
    
    (4)按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
    
    其他应收款 占其他应收款 坏账准备期末
    
    单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
    
    数的比例(%) 余额
    
    Legendary East Ltd. 履约保证金 18,471,400.00 1-2年 54.01 1,847,140.00
    
    深圳市中影影视有限责 往来款 8,557,670.26 3-4年、5 25.02 7,700,662.94
    
    任公司 年以上
    
    珠海中影影视服务有限 往来款 1,055,443.57 1年以内、 3.09 448,399.21
    
    责任公司 5年以上
    
    北京博纳国际影院投资 往来款 2,300,000.00 1年以内 6.73 115,000.00
    
    管理有限公司
    
    中影电影数字制作基地 往来款 177,489.73 1年以内, 0.51 11,308.69
    
    有限公司 1-2年
    
    合 计 -- 30,562,003.56 -- 89.36 10,122,510.843、长期股权投资
    
    期末数 期初数
    
    项 目
    
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    
    对子公司投资 2,798,780,540.32 - 2,798,780,540.32 2,776,065,540.32 - 2,776,065,540.32
    
    对合营企业投资 5,134,705.67 - 5,134,705.67 4,834,862.18 - 4,834,862.18
    
    对联营企业投资 164,757,372.48 11,629,410.42 153,127,962.06 152,387,716.14 11,629,410.42 140,758,305.72
    
    合 计 2,968,672,618.47 11,629,410.42 2,957,043,208.05 2,933,288,118.64 11,629,410.42 2,921,658,708.22
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (1)对子公司投资
    
    被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备期末余额
    
    减值准备
    
    中影电影数字制作基地有限公司 1,545,177,247.49 - - 1,545,177,247.49 - -
    
    中影影院投资有限公司 560,676,300.00 - - 560,676,300.00 - -
    
    中影数字电影发展(北京)有限公司 123,768,087.95 - - 123,768,087.95 - -
    
    中国电影器材有限责任公司 170,568,600.00 - - 170,568,600.00 - -
    
    中影数字院线(北京)有限公司 10,093,964.92 - - 10,093,964.92 - -
    
    中影今典数字影院投资有限公司 32,596,852.33 - - 32,596,852.33 - -
    
    中影动画产业有限公司 75,750,468.00 11,000,000.00 - 86,750,468.00 - -
    
    北京中影蒙太奇广告有限公司 3,285,000.00 - 3,285,000.00 - - -
    
    中影音像出版发行有限责任公司 2,112,200.00 10,000,000.00 - 12,112,200.00 - -
    
    中影演艺经纪(北京)有限公司 11,000,000.00 3,000,000.00 - 14,000,000.00 - -
    
    众大合联市场咨询(北京)有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - -
    
    中影世纪教育科技(北京)有限公司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - -
    
    珠海中影影视服务有限责任公司 32,958,400.00 - - 32,958,400.00 - -
    
    中影星美电影院线有限公司 117,987,840.00 - - 117,987,840.00 - -
    
    深圳市中影影视有限责任公司 50,090,579.63 - - 50,090,579.63 - -
    
    北京中影网络传媒技术有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - -
    
    北京中影营销有限公司 28,000,000.00 - - 28,000,000.00 - -
    
    合 计 2,776,065,540.32 26,000,000.00 3,285,000.00 2,798,780,540.32 - -
    
    - 104 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    本期增减变动
    
    被投资单位 期初数 减少 权益法下确 其他综合 其他权 宣告发放现 计提 期末数 减值准备期
    
    追加投资 投资 认的投资损 收益调整 益变动 金股利或利 减值 其他 末余额
    
    益 润 准备
    
    ① 合营企业
    
    辽宁中影北方电影院线有限责任公司 4,834,862.18 - - 799,843.49 - - 500,000.00 - - 5,134,705.67 -
    
    ② 联营企业
    
    深圳市中影南方电影新干线有限公司 13,256,257.51 - - 2,348,006.84 - - 1,558,577.05 - - 14,045,687.30 -
    
    四川太平洋电影院线有限公司 93,413,101.25 - - 6,322,589.39 - - 1,135,800.00 - - 98,599,890.64 -
    
    北京新影联影业有限责任公司 22,139,199.37 - - 4,330,906.92 - - 790,543.50 - - 25,679,562.79 -
    
    北京中影恒乐新世纪影院有限公司 3,017,407.03 - - (17,816.09) - - - - - 2,999,590.94 -
    
    北京中影联安乐新东安影院有限公司 4,128,288.16 - - 126,783.87 - - 77,347.29 - - 4,177,724.74 -
    
    江苏东方影业有限责任公司 4,804,052.40 - - 1,386,549.66 - - 670,000.00 - - 5,520,602.06 -
    
    中影国广(北京)文化科技有限公司 - 3,300,000.00 - (1,195,096.41) - - - - - 2,104,903.59 -
    
    中影克莱斯德数码科技发展(北京)有 - - - - - - - - - - 2,150,780.19
    
    限责任公司
    
    中影克莱斯德数字媒介有限责任公司 - - - - - - - - - - 9,478,630.23
    
    小计 140,758,305.72 3,300,000.00 - 13,301,924.18 - - 4,232,267.84 - - 153,127,962.06 11,629,410.42
    
    合 计 145,593,167.90 3,300,000.00 - 14,101,767.67 - - 4,732,267.84 - - 158,262,667.73 11,629,410.42
    
    - 105 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    说明:
    
    (1)2014年2月,本公司与加拿大英瑞奇发展集团、广州可帮影视文化传播有限公司签署股权转让协议,本公司支付96.79万元购
    
    2买01上4述年单度位,持本有公本司公对司中之影子动公画司产中业影有动限画公产司业增有资限3,公000司.004万9%元的,股2权01,5年股度权增转资让4后,1本00公.00司万持元有,中20影16动年画度产增业资有1限,10公0.司00万10元0%。股权。(2)2015年度,经2015年度第二次办公会审议并批准对本公司之子公司中影演艺经纪(北京)有限公司增资的议案,本公司一期
    
    认缴注册资本300.00万元已完成入资;截至2016年12月31日,本公司二期认缴注册资本300.00万元已完成入资。(3)2016年2月,本公司审议并批准对本公司之子公司中影音像出版发行有限责任公司增资的议案,认缴注册资本1,000.00万元已
    
    完成入资。(4)2016年4月,本公司之子公司中影蒙太奇取得工商注销登记通知书,办理完毕清算注销手续。(5)2016年10月,经本公司2016年第三十二次办公会审议,同意注册成立“中影世纪教育科技(北京)有限公司”,注册资金为200
    
    万元。
    
    - 106 -
    
    2财01务6报年表度附(注除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    4、营业收入和营业成本
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 3,781,294,746.23 3,166,772,962.81 3,605,639,807.08 2,958,142,336.33
    
    其他业务 6,993,062.34 413,680.48 30,422.36 59,438.455、投资收益
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    成本法核算的长期股权投资收益 225,395,096.83 120,409,072.61
    
    权益法核算的长期股权投资收益 14,101,767.67 20,319,568.71
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 (2,747,775.10) -
    
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 13,440,552.98 8,172,100.00
    
    合 计 250,189,642.38 148,900,741.32
    
    十五、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    项 目 本期发生额 说明
    
    非流动性资产处置损益 (8,109,117.74)
    
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策 267,111,254.99
    
    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    
    取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 -
    
    资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 3,620,631.93
    
    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,000,000.00
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,357,034.22
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 (449,684.35)
    
    非经常性损益总额 280,530,119.05
    
    减:非经常性损益的所得税影响数 65,859,563.55
    
    非经常性损益净额 214,670,555.50
    
    减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 26,272,427.84
    
    归属于公司普通股股东的非经常性损益 188,398,127.66
    
    2、净资产收益率和每股收益

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